Art-clr.ru

Арт Журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как самому за 20 минут заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ

Как самому за 20 минут заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ

Рано или поздно мы сталкиваемся с необходимостью подавать в Инспекцию Федеральной Налоговой Службы декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) на предоставление налогового вычета за свое обучение, либо обучение ребенка или после приобретения квартиры. Самому заполнять бланки декларации, сидеть с калькулятором и перечнем справочных с кодов и индексами — это достаточно рутинно. Множество центров налогового консультирования оказывают услуги по заполнению подобных деклараций. Однако документы, вкладываемые в приложение декларации, собирать все равно необходимо самим, а это и платежные документы, договоры, копии лицензий, справки и так далее. Получается, что собрав весь необходимый пакет документов, можно попытаться самому заполнить несколько страниц декларации.

Большинство из нас имеет компьютеры с выходом в Интернет, будь то дома, в офисе или просто в гостях у друзей. Грамотно заполнить самому декларацию можно благодаря специальной программе «Декларация», которую без труда и бесплатно можно скачать из Интернет. Она так и называется «Декларация», и отличается лишь годом выпуска, который соответствует отчетному периоду подачи декларации.

Итак, чтобы заполнить декларацию нам необходимо:

  • компьютер с выходом в Интернет;
  • принтер для распечатывания (хотя даже не обязательно, так как распечатать документы сейчас можно в любом почтовом отделении или на работе);
  • собранные документы, перечень которых можно найти на сайте Управления Федеральной Налоговой Службы в соответствии с тематикой подачи Вашей декларации (имущественный налоговый вычет, социальный налоговый вычет и т.д.);
  • соответственно, скаченная и установленная программа «Декларация». Еще раз обращаю внимание на год отчетного периода, при загрузке программы всплывает зеленое окошечко с надписью «Декларация . отчетный год…».

Установка программы не вызывает никаких проблем, и устанавливается по умолчанию в папку с Программными файлами.

Приступим непосредственно к заполнению.

1. Слева расположены вкладки (разделы) для заполнения, перейти на следующий раздел из которых программа не даст, не заполнив все поля текущего раздела (а это первое достоинство заполнения декларации в программе, а не вручную, уж точно ничего не пропустишь). В разделе «Задание условий» обычно уже стоит по умолчанию «Тип декларации» — 3 – НДФЛ, просто проверить. Затем «Общая информация», для ввода «номера инспекции» достаточно нажать серый квадрат справа от надписи с троеточием и он предоставит Вам весь перечень инспекций в России, остается только выбрать ту, в которой Вы зарегистрированы (второе достоинство – в программе имеется справочная база номеров, индексов и т.д.). Далее остается «Иное физическое лицо», в «Имеются доходы» оставляем галочку в «Учитываемые справками о доходах физических лиц….». И наконец, заключительное поле этого раздела – «Достоверность подтверждается» — поставить «Лично».

2. Переходим в раздел «Сведения о декларанте». Здесь небольшой нюанс. В рабочей зоне (где находятся поля для заполнения) расположены два значка: шкафчик с открытым ящичком и домик. Сначала нажимаем на «шкафчик» и заполняем сведения о себе: ФИО, Ваш ИНН, дата рождения и т.д. В нижнем поле выбираем «вид документа» (обычно паспорт) и заполняем необходимую информацию. Нажав на «Домик» заполняем место жительства (прописки) и свои контакты. Здесь нет ничего сложного и если все заполнено верно, то перейдем в следующий раздел.

3. Для заполнения раздела «Доходы, полученные в РФ» необходимо воспользоваться справкой 2-НДФЛ, которая выдается по месту работы бухгалтерией. В верхней части раздела выбираем размер ставки, по которой Ваша организация формирует сумму налога по доходам (обычно это 13 %). Ниже нажимаем зеленый плюсик и пишем информацию о фирме, от которой Вы получаете доходы, затем ставим флажок на «Расчет стандартных вычетов нести по этому источнику». Ниже стал активен следующей подраздел, где необходимо по справке 2-НДФЛ заполнить ежемесячные доходы. Аналогично, нажав зеленый плюс, сначала согласно справке, войдя в серый квадрат с троеточием ищем свой код и наименование дохода из перечня предлагаемых (обычно это 2000 – «зарплата» и 2012 – «сумма отпускных выплат»), и соответственно сумму дохода (или расхода, если он есть в справке 2-НДФЛ). В конце необходимо поставить номер месяца в поле «Месяц получения дохода». Так заполнить за весь год, добавляя «плюсом» каждый месяц, обозначив все доходы за отчетный год. Таким образом, ниже в подразделе «Итоговые суммы по источнику выплат» рассчитана «Общая сумма дохода», которая должна быть равна сумме, указанной в справке. Облагаемую сумму дохода, сумму налога исчисленную и сумму налога удержанную необходимо ввести вручную, переписав из справки 2-НДФЛ.

4. Последний раздел «Вычеты». Имеет также в верхней части несколько значков. Первый значок (листочек с ручкой) указывает по умолчанию «Предоставить стандартные вычеты», и если есть дети, их количество. Тут ничего сложного. Вот, нажав на второй значок в виде красной галочки, установив флажок на «Предоставить социальные налоговые вычеты» указываем суммы, потраченные на свое обучение, либо обучение детей и прочие статьи. Если делаем имущественный налоговый вычет, то необходимо зайти на третий значок «Домик», и, установив флажок на «Предоставить имущественный налоговый вычет», указать всю информацию о приобретенном имуществе, сумму, долю, даты регистрации и прочее (все поля обозначены, ничего не пропустишь). Вот и все!

В результате достаточно несложных действий декларация готова. Если нажать на панели программы «Просмотр», и никаких окон не всплыло об отсутствии каких-либо данных пропущенных при заполнении, то можно увидеть полную информацию гражданина, подававшего декларацию, в том числе и сумму возврата налога из бюджета, которую программа рассчитывает сама (это еще одно достоинство программы – не считать ничего на калькуляторе). Все, вставляйте бумагу в принтер, нажимайте на печать, подписывайте от руки каждый листочек (а количество листов программа определяет сама), ставите дату подачи декларации и вперед в налоговую, не забудьте взять подлинники документов для сверки.

Получается, что самому несложно и без особых сложностей можно заполнить декларацию, потратив 3 минуты на установку программы, 15 минут заполнения (при средней скорости печати знаков с клавиатуры), и остальное время на распечатку и подписывание листов.

Как самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ?

Самостоятельно заполнять декларацию 3-НДФЛ необходимо всем работающим лицам, за которых не платит работодатель. Это требование относится к представителям различных профессий, будь это фрилансер, опытный игрок в карты или рантье. Придется отчитаться и в других случаях — при получении дорогого подарка, продаже квартиры или при поступлении дохода из других источников.

Можно ли избежать оплаты?

Можно ли не платить налоговВыплата налогов — обязательство граждан России, а уклонение от его выполнения влечет за собой ответственность административного и уголовного характера. Виды наказания прописаны в НК РФ (статье 122), а также УК РФ (статье 198). Штраф за невыплату налогов составляет 20-40 процентов от полученной суммы. К примеру, при получении человеком 50 000 рублей без информирования ФНС размер штрафа может составить 20 000 рублей. Если исходить из УК РФ, придется заплатить еще 0,5 миллиона рублей или оказаться за решеткой на 1 год.

Надежда на то, что ФНС не узнает о прибыли или примет решение не уделять плательщику внимания. Но стоит учесть, что с 2014 года банковские учреждения информируют налоговые службы об операциях открытия и закрытия депозитов, а также изменения реквизитов. Кроме того, отчеты в ФНС передают и электронные платежные системы. Вот почему при регулярном получении денег на кошелек ЭПС или банковскую карту можно нарваться на проблемы с налоговой службой.

Представители ФНС приходят с проверкой, если счет регулярно пополняется крупными суммами. Кроме того, банковские учреждения обязаны сообщать о финансовых сделках на сумму от 600 тысяч рублей. Подозрения вызывают и частое снятие средств на суммы больше 100 тысяч рублей, а также обналичивание денег с ЭПС.

Читать еще:  Компенсация за дополнительный отпуск

Если речь идет о небольшой прибыли, работники ФНС вряд ли будут тратить время на клиента. Проблема в том, что принцип выбора объекта для проверки никому не известен, поэтому в зону контроля попадают все. Рисковать проблемами с налоговой службой, штрафами и даже уголовной ответственностью или честно платить налоги — дело каждого человека.

Способы оплаты

Существует три способа заплатить налоги:

  1. Самостоятельное заполнение и передача декларации в ФНС. При таком подходе необходимо ежегодно заполнять декларацию и выплачивать НДФЛ банковским переводом. Принцип такой же, как и при подаче декларации на вычет при покупке недвижимости. В итоговом документе важно указать все виды прибыли по отдельности.

Преимущество способа в том, что плательщику нет нужды открывать ИП или создавать компанию, тратить время на оформление бухгалтерских документов и ведение дополнительного банковского счета. Можно разобраться, как самостоятельно заполнить декларацию на возврат налога, и по такому же принципу вносить сведения о полученной прибыли от разных проектов.

Недостаток в том, что при наличии большого числа источников оплаты все они должны быть указаны в декларации. Такой подход неудобен для фрилансеров, ведь на заполнение бумаги уходит много часов

  1. Работа по договору. Этот путь наиболее привлекателен для фрилансеров. Суть в том, что последний оформляет соглашение с заказчиком, который в дальнейшем берет на себя функцию налогового агента. При этом фрилансер ведет официальную деятельность, поэтому с получением 2-НДФЛ для оформления займа в банке или визы не возникает трудностей.

Преимущество в том, что человеку вообще нет нужды думать о налогах. Недостаток — появление дополнительных трудностей для работодателя и его бухгалтерии. Чтобы компенсировать возникшие трудности, работодатель может потребовать снизить стоимость услуг.

  1. Оформление ИП. При наличии регулярного заработка от фриланса необходимо открыть ИП, ведь закон расценивает такую деятельность с позиции предпринимательства. Игнорирование требования может привести к штрафу в размере 10% от заработанных за весь период средств или иному наказанию (в том числе уголовного характера).

Преимущества в том, что новоиспеченный ИП вправе выбрать УСН со ставкой 6%. Наличие онлайн-сервисов упрощает процесс формирования отчетности. Если нет времени заниматься бухгалтерией, можно нанять специальный сервис, который будет выполнять эту работу за клиента. Кроме того, компании предпочитают сотрудничать с ИП, что открывает новые возможности для фрилансера.

Минус в том, что для открытия ИП придется идти в ФНС по месту проживания. Если адрес прописки отличается от реального местонахождения, не обойтись без поездки на родину.

Тонкости отчета и заполнения декларации

Тонкости отчета и заполнения декларацииПеречисление НДФЛ проходит в три шага. На первом плательщик вносит сведения в декларацию. На втором отправляет ее в уполномоченный орган, а на третьем перечисляет необходимую сумму. Рассмотрим каждый из этапов подробнее.

Заполнение 3-НДФЛ — особенности

Существует два варианта заполнения декларации:

  • Скачать необходимую форму и указать в ней требуемые сведения самостоятельно.
  • Использовать специальный софт на сайте ФНС.

Выделим основные данные документа:

  1. ИНН плательщика налогов. Его можно найти в свидетельстве о постановке на учет в ФНС. Графу с этим кодом можно не заполнять — документ все равно принимается.
  2. Код категории для налогоплательщика (для физлиц указывается 760).
  3. В графе «Предоставляется в налоговый орган» ставится код (номер ФНС). Здесь показываются сведения о налоговой по месту проживания.
  4. Налоговый период — год, за который плательщик отчитывается перед ФНС.
  5. Паспортные данные. Сведения из паспорта важно вносить с предельным вниманием, заполнять данные от руки, писать большими буквами.
  6. При отсутствии каких-либо сведений (к примеру, названия населенного пункта или района) необходимо ставить прочерки.
  7. В графе лица, подтверждающего правдивость сведений в декларации, указывается ФИО плательщика налогов или данные его представителя. Если декларация передается не лично, реквизиты прописываются в строке «Документ».
  8. Код бюджетной классификации. Если плательщик не является нотариусом, ИП или иностранным гражданином, требуется прописать следующие цифры — 18210102030011000110.
  9. Код ОКТМО. Если этот параметр не известен, его можно не писать или посмотреть на сайте.
  10. Размер налога, который подлежит возврату. Здесь указывается соответствующая сумма.

Форма 3-НДФЛ за 2017 год (скачать бланк)

Подача декларации по месту проживания

Декларацию можно передать в ФНС региона, где живет человек. Это делается следующими способами:

  • Самостоятельно.
  • С привлечением представителя.
  • Почтой.

При личной передаче декларации потребуется два экземпляра. На одном из них ФНС ставит отметку с днем приема, после чего возвращает бумагу. При отправлении почтой достаточно одного экземпляра. Письмо должно быть ценным и обязательно с описью. Днем передачи считается дата отправки (указана на штемпеле).

Если нет желания или возможности лично съездить в ФНС, можно найти представителя и оформить на него доверенность с привлечением нотариального органа. Еще один вариант — передача декларации в электронной форме. Здесь потребуется сертификат ключа подписи или ЭЦП. Получение СКП или ЭЦП возможно в специализированных центрах при ФНС.

Оплата налога

Оплата налогаНа завершающей стадии остается заплатить необходимую сумму (ту, что прописана в 3-НДФЛ). У плательщика имеется срок до 15 июля следующего года, который идет за отчетным. Работа должна быть выполнена самостоятельно. Для этого нужно скачать и внести сведения в платежное поручение или заплатить НДФЛ на официальном ресурсе ФНС. Последний день перевода средств — 15 июля.

За что не нужно платить?

Налогоплательщикам важно понимать, что не за все виды доходов нужно отчитываться перед государством. Исключения указаны в НК РФ (статьях 215 и 217). В них прописано, что государственные пособия (по родам, беременности, безработице), гранты, алименты, выплаты при наличии стихийных бедствий, а также стипендиальные платежи не подлежат налогообложению. В остальных случаях, которые не прописаны в указанных выше статьях, без оплаты налога не обойтись.

Итоги

За получение дохода, за который работодатель не платит налог, НДФЛ придется платить лично. Невыполнение этого требования влечет штраф от 20 до 40 процентов. При этом фрилансеры не освобождаются от выплаты налогов и лучший вариант для них — ИП. Для отчета по налогам с позиции физлица, достаточно внести сведения в декларацию и передать ее в ФНС.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ? Пошаговая инструкция

Планируете получить имущественный налоговый вычет? Тогда обратите особое на заполнение основного документа – декларации 3-НДФЛ. Именно от того правильной декларации зависит получение положенного вам вычета. Подать декларацию необходимо до 30 апреля года, следующего за тем в котором были получены доходы. Подать декларацию можно лично в ИФНС, либо отправив все необходимые документы по почте заказным письмом с уведомлением.

Составить декларацию 3-НДФЛ можно следующими способами:

  1. Скачать бланк декларации 3-НДФЛ и заполнить форму самостоятельно;
  2. Скачать программу по заполнению деклараций 3-НДФЛ на официальном ФНС;
  3. Воспользоваться услугами юридической фирмы, оказывающей помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ.

Если вы хотите сэкономить и заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, то воспользуйтесь простой пошаговой инструкцией, составленной специалистами проекта «ЦентрСовета».

Шаг первый — подготовка необходимых документов

Начать следует с подготовки следующего пакета документов:

  1. Паспорт;
  2. Свидетельство ИНН;
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
  4. Документ, служащий подтверждением полной оплаты сделки;
  5. Договор купли-продажи;
  6. Свидетельство о гос. регистрации права собственности;
  7. Номер вашего счета.

Обратите внимание, что в налоговой инспекции потребуются как оригиналы, так и копии документов!

Шаг второй – установка программы по заполнению декларации 3-НДФЛ

Для этого необходимо зайти на официальный сайт Федеральной налоговой службы www.nalog.ru и скачать бесплатную программу по заполнению налоговой декларации. Найти программу вы можете в разделе помощи физическим лицам.

Читать еще:  Водитель не вписан в страховку

Шаг третий – заполнение декларации 3-НДФЛ

После того как вы скачаете и установите на свой компьютер программу, начинается самое сложное – заполнение всех полей налоговой декларации. Рассмотрим всю процедуру заполнения поэтапно.

Раздел «Задание условий»

  1. Тип декларации. Если вы гражданин РФ, то для вас это форма «3-НДФЛ», в остальных случая следует выбирать «3-НДФЛ нерезидента».
  2. Номер ИФНС. Номер своей инспекции вы можете узнать на сайте ФНС.
  3. Признак налогоплательщика. В данном случае необходимо выбрать пункт «иное физическое лицо».
  4. Определение имеющихся доходов. Здесь необходимо поставить галочку рядом со строчкой «Учитываемые справками …».
  5. Подтверждение достоверности. В этом пункте вы выбираете подходящий способ подачи декларации.

Раздел «Сведения о декларанте»

В этом разделе вам необходимо заполнить две графы:

  1. Данные налогоплательщика:
  2. Сведения о регистрации по месту жительства.

Здесь вам необходимо заполнить два поля «Источник выплат» и «Суммы». Всю необходимую информацию вы можете найти в своей справке 2-НДФЛ. Вам остается лишь посчитать сумму облагаемого дохода, отняв от общей суммы сумму налога для исчисления.

В этом разделе вам необходимо будет заполнить три поля – стандартные, социальные и имущественные вычеты.

  1. Стандартные вычеты. Здесь все просто – необходимо ввести соответствующие данные из ваше справки 2-НДФЛ. Если же в ней не содержится информации о данных вычетах, то достаточно убрать галочку напротив пункта «Предоставить стандартные вычеты».
  2. Социальные вычеты. В этом пункте необходимо указать только документально подтвержденные данные за отчетный год.
  3. Имущественные вычеты. Сумма вычета рассчитываемся следующим путем: из стоимости объекта необходимо вычесть сумму, которая перешла с предшествующего года.

После этого вам остается только проверить вашу декларацию 3-НДФЛ с помощью специальной функции программы. Если декларация заполнена правильно вам остается только распечатать её и подать в налоговый орган вместе с сопутствующим пакетом документов. Не забудьте сохранить саму декларацию, ведь она понадобится д вам ля последующих расчетов переходящих остатков на будущий год.

Заполнение 3 НДФЛ на сайте налоговой: инструкция (вычет при покупке квартиры)

Заполнение 3-НДФЛ в Личном кабинете налогоплательщика (личный кабинет, ЛКН) в настоящий момент является самым быстрым и простым способом формирования указанной отчетности. Рассмотрим подробно, как заполнить 3 НДФЛ в личном кабинете. Инструкция сопровождается подробным пошаговым описанием и скриншотами.

Инструкция заполнения 3-НДФЛ на сайте ФНС РФ (имущественный вычет за квартиру)

Шаг 1. Переходим на официальный сайт ФНС в раздел «Личный кабинет налогоплательщика»:

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 1 – переход в ЛКН

Шаг 2. Вводим логин и пароль:

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 2 – вход в ЛКН

Примечание: подробно с порядком подключения личного кабинета можно ознакомиться здесь.

Шаг 3. Переходим в раздел «Жизненные ситуации»

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 3 – переход к заполнению декларации

Шаг 4. Выбираем пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ»:

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 4 – выбор способа заполнения декларации: онлайн или в программе

Шаг 5. В появившемся окне нажимаем кнопку «Заполнить онлайн»:

Примечание: если декларация была заполнена в установленной на компьютер программе ее можно загрузить и направить уже в виде сформированного файла. Для этого необходимо выбрать «Загрузить».

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 5 – начало заполнения декларации

Шаг 6. Проверяем ИНФС, в которую направляется декларация и выбираем отчетный период.

В появившемся окне будет указано, в какую ИФНС направляется декларация, а также по умолчанию будет стоять последний отчетный период (год, за который подается декларация). Если декларация подается за 2020 год, ничего менять не нужно. Если за более ранние периоды (2019, 2018 или 2017 года) – нужно выбрать год из выпадающей строки.

Если вы сдаете уточненную декларацию, необходимо поменять бегунок в строке “Вы впервые подаете декларацию за выбранный год? с “Да”, на “Нет”. Бегунок строки “Являетесь ли Вы налоговым резидентом Российской Федерации? трогать не нужно. Право на вычеты, в том числе стандартные, имеют только резиденты РФ.

ИФНС указывается в декларации автоматически, исходя из адреса постоянной прописки, поэтому перед заполнением отчетности проверьте какой адрес указан в профиле (Нажать на ФИО в верхнем правом углу и в открывшемся профиле перейти в раздел “Персональные данные”)

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 6 – выбор года, за который будет заявляться вычет

Шаг 7. Вносим данные о работодателе и полученном доходе”.

Сделать это нужно, только если данные о доходе (в виде справки 2-НДФЛ) в личном кабинете отсутствуют. Такое случается, когда отчетность заполняется в начале года (январе-апреле) и справка 2-НДФЛ за прошлый год еще не появилась в личном кабинете. Данные о полученном в прошлом году доходе, как правило, появляются в ЛКН в апреле-мае текущего года. За прошлые периоды (2019, 2018 и 2017 гг.) справки 2-НДФЛ в личном кабинете присутствуют и автоматически вводятся при заполнении декларации.

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 7 – внесение сведений о заявителей вычета

Шаг 8. Выбираем вид вычета (Имущественные налоговые вычеты) и ставим галочку напротив.

В одной декларации одновременно можно заявить все виды вычетов: имущественные, за обучение и лечение, стандартные за детей.

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 8 – внесение доходов, полученных в течение года

Шаг 10. На данном этапе необходимо внести в декларацию сведения о купленной квартире.

Если вычет заявляется собственником жилья, то данные о квартире уже будут отражены в ЛКН и на этом этапе потребуется лишь поставить галочку напротив нужного объекта недвижимости. Затем потребуется указать признак налогоплательщика (собственник, супруг собственника и т.д.), сумму основного вычета (не более 2 000 000), сумму уплаченных процентов по ипотеке (если вычет по квартире заявляется вместе с вычетом по ипотечным процентам). Если вычет заявляется лишь по процентам, то заполнить нужно только строку “Сумма уплаченных процентов по кредиту за все годы”.

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 9 – внесение доходов, полученных в течение года

Если вычет заявляется супругом собственника жилья или данные о квартире отсутствуют в ЛКН – их потребуется внести самостоятельно. Для этого нажимаем на кнопку “Добавить объект” и вводим данные по квартире: наименование объекта (дом, квартира, комната, доли в этих объектах недвижимости и т.д.), владелец объекта и вид номера объекта (кадастровый, инвентаризационный или условный, а при их отсутствии – адрес местонахождения объекта).

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 10 – внесение доходов, полученных в течение года

После того, как данные о квартире будут внесены, программа сформирует итоговую сумму расходов, заявляемую к вычету. После этого необходимо указать получаете ли Вы вычет первый раз или заявляете остаток. Если вычет заявляется впервые, под строкой “Обращались ли ранее за имущественным вычетом?” ничего не меняем и оставляем “Нет”. Для получения остатка вычета, перешедшего с прошлого года, выбираем “Да” и вносим сумму вычета, полученную за все прошлые года. Если вы заявляете остаток вычета, который недополучили у работодателя, то нужно внести сумму вычета, перечисленную по месту работы.

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 11 – внесение доходов, полученных в течение года

Шаг 11. Это последний шаг. Программа автоматически сформирует декларацию, которую можно скачать и сохранить на компьютер. На этом этапе необходимо будет добавить к декларации документы, подтверждающие право на вычет:

  • Договор купли-продажи (для готового жилья) или ДДУ (для новостройки).
  • Выписку из ЕГРН (для готового жилья) или акт приема-передачи (для новостройки).
  • Документы, подтверждающие расходы: чеки, расписки, платежные поручения, ПКО и т.д.).
  • Свидетельство о браке и заявление о распределении расходов (если вычет заявляется супругами).
  • Кредитный договор, график уплаты платежей по ипотеке и справку об уплате процентов по ипотеке (если заявляется вычет по ипотечным процентам).
  • Свидетельство о рождении ребенка и заявление о распределении вычета (если вычет заявляется за долю ребенка.
  • Договор на проведение ремонтных (отделочных работ) и документы, подтверждающие понесенные затраты на ремонт (если в вычет включаются затраты на отделку квартиры).

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 12 – добавление документов, подтверждающих право на вычет

В итогах сформированной декларации система покажет сумму НДФЛ, которая вернется на руки. Налог рассчитывается по форме: Сумма вычета х 13%.

Оформление вычета за квартиру на сайте ФНС. Шаг 12 – добавление документов, подтверждающих право на вычет

Шаг 12. После того, как документы будут добавлены, потребуется ввести пароль к ЭЦП в строке “Введите пароль к сертификату ЭП”. После этого декларация и документы уйдут в ИФНС на проверку, а вам поступит уведомление о регистрации этих бумаг в ИФНС.

Оформление вычета за ребенка на сайте ФНС. Шаг 13 – добавление документов, подтверждающих право на вычет

Обратите внимание, что заполнить декларацию 3-НДФЛ, можно только при наличии электронной подписи, получить ее можно также в ЛКН.

Если ЭЦП ранее в ЛКН вы не оформляли, система перенаправит вас на страницу получения ключа проверки подписи, необходимо будет выбрать место хранения: на вашем компьютере (для этого необходимо установить соответствующее программное обеспечение) или в системе ФНС.

Читать еще:  Какие документы необходимы для развода через суд

После того, как ИФНС внесет декларацию в базу знаний во вкладке «Переплата/Задолженность» появится сумма переплаты в размере заявленного вычета. При этом фактически данной переплаты нет, она пока не подтверждена налоговым органом и отражена в ЛКН только исходя из данных, указанным вами в декларации. Если при проверке ИФНС откажет в вычете данная сумма переплаты «уйдет» из ЛКН.

Образец заполнения 3-НДФЛ 2020

Подавать декларацию 3-НДФЛ за 2020 год нужно в 2021 году.

ФНС России внесла изменения в форму Декларации 3-НДФЛ за 2020 год, которую нужно заполнять в 2021 году. Новую форму Декларации 3-НДФЛ за 2020 год можно увидеть в Приказе ФНС России от 28.08.2020 N ЕД-7-11/615@ (Зарегистрировано в Минюсте России 15.09.2020 N 59857). Изменения вступают в силу начиная с представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц за налоговый период 2020 год, т.е. с 01.01.2021. Форму декларации 3-НДФЛ за 2020 год, которую нужно заполнять в 2021 году, можно скачать здесь.

Законодательство с течением времени претерпевает изменения, соответственно меняются и формы налоговых деклараций. Иногда в них вносятся небольшие изменения, например, связанные с увеличением налоговых вычетов, а иногда кардинальные изменения связанные с упрощением декларации и сокращением количества листов в ней. Соответственно примеры заполнения декларации 3-НДФЛ отличаются в зависимости от того, за какой год заполняется декларация 3-НДФЛ. По ссылкам справа вы можете найти примеры и образцы заполнения декларации 3-НДФЛ за разные года.

Рекомендуется использовать актуальные образцы заполнения декларации 3-НДФЛ, ведь образцы за прошедшие года могут быть плохо применимы для заполнения новой формы декларации. Образцы заполнения 3-НДФЛ за предыдущие года сохранены на сайте для тех, кому по разным причинам необходимо заполнить 3-НДФЛ или сдать уточненную декларацию за прошлые периоды.

Специально для нашего сайта были подготовлены примеры и образец заполнения декларации 3-НДФЛ 2020 — декларации, заполняемой в 2021 году.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ 2020

3-НДФЛ от продажи квартиры менее 5-ти лет после 01.01.2016

Обратите внимание на то, что, если имущество (квартира или автомобиль) находились в собственности более минимального предельного срока владения (3-х или 5-ти лет), то заполнять декларацию в этом случае при их продаже не нужно. Подробнее здесь.

Этот пример для случая, когда квартира, дом или другая недвижимость была получена в собственность после 1 января 2016 года. Если квартира была куплена или получена в собственность до 1 января 2016 года, то скорее всего она находилась в собственности более минимального предельного срока владения (3-х лет), и заполнять декларацию в этом случае при их продаже не обязательно.

3-НДФЛ в формате PDF

3-НДФЛ от продажи машины

Обратите внимание на то, что если у вас не сохранились документы о покупке автомобиля, с помощью которых в могли бы подтвердить сумму расходов, связанную с покупкой этой машины, то вы все равно можете претендовать на вычет, но его сумма не будет больше 250 000 рублей. А если проданный автомобиль до этого находился в вашей собственности более минимального предельного срока владения (3-х или 5-ти лет), то заполнять декларацию в этом случае при его продаже не нужно. Подробнее здесь.

3-НДФЛ в формате PDF

3-НДФЛ от сдачи квартиры в аренду

Из этого примера можно узнать, как заполнить 3-НДФЛ за 2020 год на доходы от сдачи квартиры в аренду.

Обратите внимание, что самозанятым гражданам, получающим доход от сдачи квартиры в аренду, не нужно заполнять и подавать декларацию 3-НДФЛ по доходу самозанятого. Подробнее про специальный налоговый режим для самозанятых можно узнать на сайте ФНС здесь.

3-НДФЛ в формате PDF

3-НДФЛ по расходам на обучение

Из этого примера можно узнать, как заполнить 3-НДФЛ за 2020 год для получения социального налогового вычета по расходам на обучение.

3-НДФЛ в формате PDF

Изменения формы 3-НДФЛ 2020 (для подачи в 2021 году)

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ 2020, т.е. о доходах, полученных в 2020 году, была изменена и немного отличается от формы за 2019 год. Форма декларации определена на основании Приказа Федеральной Налоговой Службы России от 28.08.2020 N ЕД-7-11/615@ (Зарегистрировано в Минюсте России 15.09.2020 N 59857). Скачать декларацию 3-НДФЛ 2020, а также узнать, чем отличается форма 3-НДФЛ 2020 года от 2019 можно по этой ссылке.

Советы по заполнению 3-НДФЛ

Обратите внимание, что в различных ситуациях могут заполняться различные разделы декларации, а некоторые разделы могут не заполняться вовсе. По следующей ссылке можно узнать подробнее о том, в каких случаях какие листы заполнять в декларации 3-НДФЛ.

Обратите внимание на то, что согласно правилам заполнения 3-НДФЛ, форму декларации можно заполнить от руки, либо распечатать на принтере с использованием чернил синего или черного цвета.

При подготовке декларации HE допускается:
— распечатка на принтере с использованием двусторонней печати;
— скрепление листов степлером с деформацией штрих-кода и иной информации.

Также налоговая декларация 3-НДФЛ может быть подготовлена с помощью специальной компьютерной программы «Декларация», которую можно бесплатно скачать на сайте ФНС России. Подробнее о том, как заполнить 3-НДФЛ на компьютере, можно прочитать также на нашем сайте.

Прежде, чем заполнять декларацию, следует определиться с перечнем листов (разделов), которые понадобятся.

В состав налоговой декларации 3-НДФЛ в любом случае обязательно включают:
— титульный лист
— раздел 1, в котором определяются суммы НДФЛ, подлежащие уплате (доплате) в бюджет или возврату из бюджета.
— и раздел 2, в котором происходит расчет налоговой базы и суммы налога по доходам.

Заполнение декларации происходит, как бы в обратном порядке. Сначала заполняются необходимые листы Приложений с 1 по 8, а потом, на основании этих данных, разделы 2-й и 1-й.

Приложения с 1 по 8 заполняются только при наличии у налогоплательщика доходов и расходов, отражаемых в этих разделах или листах, а также права на получение тех или иных налоговых вычетов.

Так, на листах Приложений 1, 2 и 3 приводятся сведения о доходах, полученных налогоплательщиком:
— от источников в РФ (Приложение 1), а в случае получения дохода от продажи объектов недвижимого имущества, например, если имела место продажа квартиры, дома дачи или других объектов недвижимости, то необходимо дополнительно заполнить Расчет к Приложению 1;
— за пределами РФ (Приложение 2);
— от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики (Приложение 3).
После этого рассчитываются суммы доходов, не облагаемых НДФЛ Приложение 4, а также суммы различных налоговых вычетов, на получение которых налогоплательщик претендует в данном налоговом периоде:
— стандартных и социальных (Приложение 5 и/или Расчет к Приложению 5);
— имущественных (Приложение 6 и/или Приложение 7);

Если в течение налогового периода физическое лицо осуществляло операции с ценными бумагами или финансовыми инструментами срочных сделок, ему следует заполнить Приложение 8.

После того как оформлены все необходимые листы декларации, приступают к расчету налоговой базы и сумм НДФЛ, подлежащих уплате (доплате) в бюджет или возврату из бюджета, отдельно по доходам, облагаемым по ставкам 9, 13, 15, 30 и 35%. Для этого на основании сведений, отраженных в Приложениях с 1 по 8, заполняют раздел 2, а потом раздел 1 декларации 3-НДФЛ.

В 2020 году в декларации появился новый лист Приложение к Разделу 1 «Заявления о зачете (возврате) суммы излишне уплаченного налога на доходы физических лиц». Раньше, в случае возврата налога, необходимо было дополнительно к декларации заполнять отдельное заявление на возврат. Теперь, начиная с декларации за 2020 год, указать реквизиты для возврата налога можно в самой декларации. Так же появилась возможность зачета налога.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector