Art-clr.ru

Арт Журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Продажа квартиры в собственности менее 3 лет: как не платить или сократить налог

Продажа квартиры в собственности менее 3 лет: как не платить или сократить налог?

Как происходит продажа квартиры (в собственности менее 3 лет)? Ни для кого не секрет, что при подобных сделках нередко приходится платить налоги. Но можно ли их избежать? Что потребуется для уменьшения долга перед государством? Какие методы используются на практике в том или ином случае? Ответить на все эти вопросы не так трудно, как кажется. На самом деле достаточно уяснить несколько важных нюансов относительно расчета налога на полученную прибыль. В таком случае удастся избежать непредвиденных и крупных расходов, связанных с продажей квартиры.

Налог — обязательно или нет

Первым делом предстоит понять, нужно ли в принципе платить налоги при совершении сделок с недвижимостью. Ответить на этот вопрос не так просто, как кажется. Ведь все зависит от нескольких факторов.продажа квартиры в собственности менее 3 лет

Один из них — это время нахождения имущества в собственности у гражданина. Именно эта особенность принимается во внимание в первую очередь. Состоялась продажа квартиры в собственности менее 3 лет? В таком случае, как правило, налоги уплачиваются в полном объеме. Если же гражданин владеет имуществом больше указанного срока, можно не расплачиваться с государством. Подобное имущество не облагается налогом.

Чаще всего траты все равно придется понести. Но их при определенных обстоятельствах можно уменьшить. Или избежать вовсе. Это нормальное явление.

Минимумы для собственников

Теперь немного о том, как можно избежать налогов. Сделать это возможно на законных основаниях. Как уже было сказано, если гражданин владеет имуществом больше минимального срока, установленного государством, можно не беспокоиться за налоги. Они просто не уплачиваются.

На какие временные ограничения необходимо полагаться? Согласно установленным правилам, это:

  • 3 года при получении имущества в собственность до 1 января 2016 года;
  • 5 лет, если квартира оформлена после 1.01.2016 года;
  • 3 года, если имущество получено после 1 января 2016 года по наследству/в дар.

Именно такие варианты развития событий встречаются на практике чаще всего. О них необходимо помнить каждому человеку. Отсюда следует, что продажа квартиры в собственности менее 3 лет всегда облагается налогом.продажа квартиры менее 3 лет в собственности

Льготники

Но практически в любом законе РФ можно найти исключения. Особенно, когда речь идет об уплате налогов. Всем гражданам страны известно, что в России существуют льготные категории населения. Они освобождаются частично или полностью от налоговых сборов в том или ином случае.

Планируется продажа квартиры? Собственность менее 3 лет? Налог в таком случае не уплачивается, если человек принадлежит к категории льготников. Среди них выделяют:

  • граждан, признанных инвалидами;
  • пенсионеров;
  • инвалидов с детства.

Более точную информацию рекомендуется уточнять непосредственно в каждом регионе. Льготники не платят за сделки с недвижимостью, находящуюся в собственности меньше установленных минимумов.

О наследстве

Далее будет рассказано более подробно о нескольких весьма распространенных случаях. Например, что делать, если планируется продажа квартиры в собственности менее 3 лет? По наследству она была передана тому или иному родственнику бывшего хозяина.

продажа квартиры собственность менее 3 лет налог

В таком случае налог за получение имущества не выплачивается, если речь идет о близких родственниках. А вот за сделки с квартирой платить придется в обязательном порядке. Исключение составляют случаи распоряжения собственностью больше минимального срока.

Тем не менее, можно прибегнуть к приему, позволяющему уменьшить налог. Например, оформить стандартный налоговый вычет. Он зачастую необходим тогда, когда не планируется покупка нового жилья. Можно уменьшить налоговую базу на миллион рублей. От новой суммы будет рассчитываться новый налог.

Чтобы продажа квартиры в собственности менее 3 лет, переданная новому владельцу по наследству, предусматривала уменьшение налоговой базы, нужно обратиться с соответствующим заявлением в налоговую службу. После этого гражданину произведут расчет налога по новым правилам. Более подробно о вычете будет рассказано позже.

На практике чаще всего получается так, что граждане продают наследство, а затем покупают новую недвижимость. Именно при подобных обстоятельствах уменьшить налоги не составит труда. Какие приемы имеют место на практике?

Разница

Все зависит от того, как именно имущество перешло к гражданину. С наследством и дарственными все понятно — тут лучше оформлять стандартный вычет. Но бывают иные обстоятельства.

продажа недвижимости менее 3 лет в собственности

Продажа недвижимости менее 3 лет в собственности с уменьшенным налогом предусматривается тогда, когда совершаются две сделки — продажа старого жилья и покупка нового. В таком случае налог будет высчитываться с учетом расходов, понесенных при приобретении первой квартиры. Либо если граждане просто продают имущество дороже, чем покупали его.

Подобный прием помогает значительно уменьшить налог. Например, человек купил в 2013 году квартиру за 2 миллиона рублей, в 2015 году он продал ее за 3 миллиона. Налог в таком случае будет рассчитываться с 1 000 000 рублей.

Что потребуется для реализации задачи? У гражданина должны быть платежки и квитанции, подтверждающие понесенные расходы. Именно такой прием на практике встречается чаще всего.

О вычете

Теперь подробнее о налоговом вычете. Как уже было сказано, он предлагается всем гражданам на сумму 1 000 000 рублей. Состоялась продажа квартиры в собственности менее 3 лет? Налоговый вычет оформляется в соответствующих органах. Чаще всего подобный прием помогает, если не удается уменьшить налог на понесенные расходы. Либо в случае трат на покупку жилья меньше 1 миллиона рублей.

Достаточно запомнить несколько правил, которые помогут понять, каким образом будет распределяться вычет. А именно:

  1. Покупка недвижимости после 1.01.2016 года и продажа недвижимости ниже, чем 70% от государственной цены на жилье. В таком случае налог высчитывается от суммы, выраженной 70 процентами кадастровой стоимости.
  2. Для каждого имущества предусматривается оформление только одного приема уменьшения налога — разницы между тратами и продажей или же вычет. Одновременно применять их запрещено. Исключение составляют случаи, когда гражданин работает с несколькими квартирами. Тогда на одну из них можно оформить стандартный вычет, на другую — применить вычет по расходам.
  3. Установленный лимит в один миллион рублей является максимальным для всего имущества, проданного в течение календарного года.
  4. Если планируется продажа недвижимости менее 3 лет в собственности с несколькими владельцами (долевая собственность), то вычет в миллион рублей распределяется в равной степени на всех хозяев.

Это все особенности, на которые необходимо обратить внимание в том или ином случае. Оформить стандартный вычет при продаже недвижимости не так трудно, как кажется.

Возмещение новым жильем

Но и это еще далеко не все приемы, активно использующиеся на практике. Состоялась продажа квартиры в собственности менее 3 лет и покупка новой дороже? В таком случае рекомендуется возместить расходы за счет вычета за новое имущество.продажа квартиры в собственности менее 3 лет по наследству

В данной ситуации придется учесть, что:

  • максимальная сумма вычета при приобретении жилья составляет 2 000 000 рублей (то есть, вернуть можно 260 000 рублей);
  • при покупке новой квартиры в ипотеку вычет предлагается от суммы 3 000 000 рублей.

Важно: гражданин не должен иметь ранее оформленных имущественных вычетов. Процедура требует сбора доказательств о понесенных тратах.

О правилах расчета

Гражданином будет оформлена продажа квартиры в собственности менее 3 лет? Какой налог ему придется уплатить?

Как правило, все зависит от ситуации. Обычно имущественные налоги составляют 13% от суммы продажи недвижимости. Именно на это ограничение необходимо обратить внимание.

Кроме того, налог высчитывается по следующим правилам:

  • учитывается кадастровая стоимость жилья, если квартиру продали дешевле (налог выражается 13% от 70 процентов государственной цены);
  • расчеты ведутся от суммы, уменьшенной на 1 000 000 рублей (при оформлении стандартного вычета);
  • 13% налогов уплачиваются от денег, полученных после возмещения трат на покупку продаваемой недвижимости.

Достаточно знать кадастровую стоимость жилья, чтобы точно выяснить, сколько придется отдать государству в том или ином случае после совершения сделки с недвижимостью.

Получение вычетов

Состоялась продажа квартиры в собственности менее 3 лет и покупка новой? Уже было сказано, что возместить налоги можно посредством оформления имущественного вычета. Что для этого потребуется?

Алгоритм оформления вычетов налогового типа выглядит так:

  1. Собрать документы, необходимые для проведения операции. Их перечень будет немного отличаться в зависимости от выбранного вычета.
  2. Составить запрос-заявление для налоговых органов.
  3. Подать заявление с подготовленным пакетом документов в районный отдел ФНС. Необходимо обратиться в организацию по месту жительства гражданина.
  4. Дождаться ответа. Если пакет бумаг представлен в полном объеме, человеку не отказывают в операции.

продажа квартиры в собственности менее 3 лет и покупка новой

Больше никаких манипуляций не нужно. Аналогично придется действовать тогда, когда человек имеет право на полное освобождение от налога.

Читать еще:  Как получить налоговый вычет у работодателя в 2022 году?

Документы

Вот такие особенности имеет продажа квартиры в собственности менее 3 лет. Какие документы могут пригодиться гражданину в том или ином случае для уменьшения налога или оформления вычета?

Чаще всего нужно подготовить следующие бумаги:

  • удостоверение личности заявителя;
  • ИНН (если есть, не обязательно);
  • документы о правах собственности на продаваемое имущество (дарственная, выписка из ЕГРП, завещание и так далее);
  • справки о доходах;
  • налоговая декларация (форма 3-НДФЛ);
  • выписки, подтверждающие расходы на проданное жилье (если оформляется вычет по расходам);
  • документы, способные подтвердить траты на новую недвижимость (чеки, квитанции);
  • договор купли-продажи или предоставления ипотеки (при наличии);
  • реквизиты счета, на который необходимо перечислить деньги (в случае имущественного вычета);
  • справки о правах собственности на новую квартиру (если она покупалась);
  • доказательства получения денег за проданное имущество.

Если гражданин принадлежит к льготной категории лиц, от него требуют доказательства особого статуса. Например, справку об инвалидности или пенсионное удостоверение. Помимо всего прочего гражданин при любых обстоятельствах должен написать заявление на оформление вычета/уменьшения налога.продажа квартиры в собственности менее 3 лет и покупка новой дороже

Итоги

Отныне понятно, какие особенности в налоговой сфере имеет продажа квартиры менее 3 лет в собственности. Исходя из всего вышесказанного, наиболее логичным решением для законного освобождения гражданина от налогов является ожидание. Сделки с недвижимостью рекомендуется проводить уже после владения имуществом сверх установленных минимумов. Только так 100% каждый продавец может не платить налоги.

В остальных случаях обычно оформляются вычеты того или иного типа. Гражданин сам решает, какой именно вариант ему выбрать. Оформление вычетов отличается только перечнем прилагаемых к заявлению документов.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры?

Жилищные вопросы

В Российской Федерации приходится платить не только один налог – с заработной платы.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 467-32-77 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

В нашей стране существует множество разнообразных налогов, причем один из них достоин пристального внимания – налог, уплачиваемый продавцом при реализации собственной квартиры.

Платить данный налог необходимо не во всех случаях – иногда этой процедуры можно избежать.

Если вы в ближайшее время планируете продавать свою квартиру, данное руководство поможет узнать вам, потребуется ли выплачивать налог в вашем случае продажи своей квартиры.

Что нужно знать?

Перед тем, как продать квартиру, следует знать несколько моментов касательно уплаты налога:

  • налог выплачивается только в случае, если квартира зарегистрирована до трех лет назад;
  • в некоторых случаях появляется возможность уменьшить налог путем его компенсации;
  • максимальная сумма вычета составляет 260 тыс. рублей.

Также в этом деле есть и другие нюансы, о которых вы сможете узнать далее.

Правовое регулирование

Стоит отметить, что, начиная с 2020 года действуют новые правила, которые устанавливают сроки уплаты и освобождения от налогов.

Так, для квартир, купленных в 2020 году, пограничный срок составляет уже не три года, а пять лет.

Существуют некоторые отклонения от принятых изменений – граждане, которые обзавелись квартирой не посредством покупки, а в результате приватизации или получения в дар, могут освободиться от уплаты налогов уже через три года.

Кто платит?

При продаже квартиры налог взимается непосредственно с продавца жилья.

Так как продажа квартиры считается официальным доходом, на который в России устанавливается налог в 13%, продавец обязан его выплатить в налоговый орган при соблюдении определенных условий (квартира до трех лет в собственности и стоимость разницы сделки от одного миллиона рублей).

Налог с продажи квартиры

Главную роль при определении необходимости уплаты продавцом налога с реализованной квартиры играют два основных фактора, указанных далее:

  • время, в течение которого реализуемая квартира находилась в собственности продавца;
  • стоимость, уплаченная продавцом при покупке реализуемой недвижимости.

Следует отметить, что решающее значение имеет не общая стоимость продажи квартиры, а разница между суммой, которая была отдана за покупку жилья и суммой, указанной в договоре о продаже недвижимости.

Если разница превышает 1 млн. рублей, придется уплачивать налоги.

С временем нахождения квартиры в собственности тоже не все так просто:

  • если квартира в вашем распоряжении полностью, то здесь с расчетом проблем не возникает – пограничный срок составляет ровно 36 месяцев с момента регистрации права собственности;
  • если в вашем случае имеет место долевая собственность, то срок рассчитывается от первой полученной доли.

Для физических лиц

Налог с продажи квартиры в 2020 году для физических лиц составляет 13%, как и в предыдущие года. Сразу после оформления сделки собственник обязан подать декларацию в налоговый орган по месту прописки.

Также есть возможность получить налоговый возврат при продаже квартиры, который станет хорошей возможностью законным путем снизить сумму, которую необходимо уплатить в счет НДФЛ при реализации собственной недвижимости.

Образец декларации для продажи квартиры можно скачать здесь.

Для физических лиц действуют все правила, которые указаны в данной статье. Они распространяются на большинство категорий.

Полученной по наследству

Если реализуемая вами квартира была передана вам по наследству, то независимо от срока ее нахождения в вашей собственности и суммы продажи налог взиматься не будет.

Подобные правила действуют и для квартир, полученных по договору дарения – платить НДФЛ нет нужды.

Менее 3 лет в собственности

Если квартира, которую вы хотите продавать, зарегистрирована за вами менее трех лет назад, необходимость оплаты налога будет определяться двумя различными вариантами:

  • разница до 1 млн. рублей – при сделке налог не взимается;
  • разница от 1 млн. рублей – уплата налога необходима.

Таким образом, все зависит от стоимости квартиры.

Именно по этой причине иногда продавцы проводят различные махинации, продавая квартиру по официальной версии дешевле пограничной суммы, указанной выше, получая остальную часть денег обходным путем, избегая тем самым уплаты налога.

Для пенсионеров

Для собственников пенсионного возраста, желающих продать квартиру, действуют правила, которые аналогичны установленным в отношении других категорий граждан – лицам пенсионного возраста также необходимо будет подать налоговую декларацию, чтобы узаконить сделку и оградить себя от штрафов и других проблем с налоговой.

Пенсионеры также имеют право воспользоваться налоговым возвратом, чтобы снизить свои расходы на выплату НДФЛ.

договор купли продажи квартиры образец 2020Образец договора купли-продажи 2020 года позволит правильно оформить документ.

Какие документы нужны для продажи квартиры в 2020 году? Полный перечень тут.

Как рассчитать?

Для того, чтобы максимально точно рассчитать размер НДФЛ при реализации своей квартиры, вы можете воспользоваться следующей формулой: НДФЛ = (стоимость продажи – стоимость покупки) * 13%.

В случае, если вы собираетесь подать документы на вычет в размере миллиона рублей, вместо стоимости покупки в формулу необходимо подставить сумму полученного вычета.

Процент

При продаже квартиры взимается подоходный налог, размер которого составляет 13%. Да, это тот самый налог, которым облагается официальная заработная плата.

Так как реализация своего жилья является доходом, при выполнении определенных условий придется уплатить 13% налога.

Есть ли льготы?

Налоговые льготы (освобождение) при продаже квартиры действуют в следующих случаях:

  • квартира получена по дарственной или по наследству;
  • жилье зарегистрировано более трех лет (либо пяти с 2020 года);
  • жилье было получено в кооперативе.

Получить освобождение от уплаты НДФЛ с реализации квартиры можно сразу в нескольких случаях – довольно неплохие шансы оградить себя от существенных затрат.

продажа доли в квартире в 2020 годуПродажа доли в квартире без согласия других собственников является незаконной.

Нужен бланк предварительного договора купли-продажи квартиры? Смотрите здесь.

Какой порядок оформления купли-продажи квартиры? Подробная информация в этой статье.

Можно ли уменьшить размер?

Существует несколько способов уменьшения или компенсации налога с продажи квартиры:

  1. Ожидание рубежного срока. Если подождать три года с момента покупки квартиры, можно законно и без проблем «уклониться» от уплаты налога в 13%.
  2. Продажа жилья по цене ниже одного миллиона рублей. Этот способ не подойдет, если ваш покупатель собирается брать ипотеку. Также при значительном занижении суммы можно привлечь нездоровое внимание со стороны налоговых органов.
  3. Продажа единственной недвижимости в собственности – в такой ситуации владелец полностью освобождается от обязательной уплаты налога.
  4. Получение вычета. При продаже квартиры можно получить вычет, после чего вычесть его из суммы сделки, и платить налог с этой разницы.
Читать еще:  Как отозвать генеральную доверенность, удостоверенную нотариусом?

Как видите, налог с продажи квартиры более чем реально уменьшить.

Для этого пользуйтесь только законными способами, так как после привлечения внимания налоговой можно обрести большие проблемы вплоть до ареста квартиры, что сделает ее продажу просто невозможной.

На видео о налогообложении при продаже недвижимости

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • 8 (800) 700 95 53

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

5 способов уменьшить налог с продажи квартиры или не платить его совсем

Законные способы уменьшения налогов с продажи жилья

Если вы продали жилье, то, согласно статье 208 Налогового кодекса, 13% ее стоимости получит государство в виде подоходного налога. Декларацию вида 3-НДФЛ о приобретении собственности нужно подать в ближайшее отделение ИФНС, потом либо сразу сходить в банк, либо дождаться квитанции по почте. Сумма выходит немалая, если учесть, что средняя стоимость жилплощади в СПб составляет 6,9 млн рублей: 6900 000 * 13% = 897 000 рублей.

Есть законные способы уменьшить пошлину в несколько раз и даже избавиться от необходимости выплаты. Важно выбрать схему, которая подходит именно вам, и воспользоваться ею до заключения договора о продаже. Согласно статье 122 Налогового кодекса, за неуплаченный вовремя налог на недвижимость с 2017 года для физических лиц предусмотрен штраф — 20% от его суммы. В нашем случае он составит: 897 000 * 20% = 179 400.

Два способа уменьшить налог на продажу жилья

Часть суммы налога можно вернуть. Используйте для этого стандартный имущественный налоговый вычет. Он уменьшает стоимость, на базе которой будет высчитан сбор, на миллион рублей. Например: 6 900 000 — 1 000 000 = 5900 000 * 13% = 767 000.

Чтобы получить 130 000 рублей разницы, подайте еще одну декларацию по форме 3-НДФЛ вместе с заявлением на вычет. Другой способ — подать работодателю заявление с просьбой не вычитать из вашей «белой» зарплаты налоги до тех пор, пока совокупный прирост ваших доходов не будет равен вычету. Это можно сделать сразу после выплаты пошлины на продажу квартиры. По данным ИФНС, в 2016 году стандартный вычет получили 1,7 млн россиян.

Более выгодно платить сбор с разницы между ценой покупки и реализации жилплощади. Рассмотрим ситуацию: в начале года вы приобрели жилье за 3,5 млн рублей, в конце года продали на миллион дороже. С этого миллиона вы и платите налог: 1 000 000 * 13% = 130 000 рублей. Вместе с декларацией предоставьте документы о покупке и выписку со счета в банке, где зафиксировано списание с суммы, равной стоимости квартиры. Если вы докажете, что потратились на подготовку к продаже, выплата уменьшится. Например, вы сделали косметический ремонт за 100 000 рублей. (1 000 000 — 100 000) * 13% = 117 000 рублей. Воспользоваться можно либо стандартным вычетом, либо вторым способом.

Два способа уменьшить налог на продажу жилья

Почему цена продажи не влияет на налог

До 2016 года собственники квартир пользовались лазейкой в законе, позволяющей свести разницу между суммами покупки и продажи к минимуму. Для этого достаточно было указать в декларации, что недвижимость продана и куплена по одинаковой цене. Нужную сумму покупатель перечислял на счет, а остальное платил наличными.

Какие документы потребует налоговая

Чтобы заплатить налог на продажу квартиры, нужно собрать и подать в ближайшее отделение ИФНС эти документы:

  • ИНН;
  • договор о продаже недвижимости;
  • выписку из ЕГРН;
  • выписку с банковского счета с поступлением оплаты;
  • заполненную декларацию 3-НДФЛ;
  • заявление на вычет (если хотите его получить);
  • справку 2-НДФЛ (если хотите получать вычет от работодателя);
  • договор о покупке квартиры (если хотите платить налог с разницы цен);
  • договор с ремонтной бригадой, чеки, платежные документы (если хотите уменьшить цену квартиры на стоимость подготовки к продаже).

Какие документы потребует налоговая

Согласно статье 217.1 Налогового кодекса, реальная стоимость квартиры сравнивается с кадастровой, к которой применен понижающий коэффициент 0,7. За основу расчетов берется большая сумма. Например: вы указали в договоре цену 2 млн рублей, кадастровая стоимость — 3,5 млн рублей, 3 500 000 * 0,7 = 2 450 000 рублей, тогда налог будут считать на основе кадастровой стоимости.

Если вы задумались о продаже своего жилья, для начала следует внимательно изучить текущее состояние рынка недвижимости и постараться определить оптимальную стоимость вашей квартиры. Ведь если цена будет завышена, то поиск покупателя может очень затянуться. В то же время никому не хочется продешевить при таком дорогостоящем объекте продажи.

Для того, чтобы оценить свое жилище правильно, нужно промониторить как можно большее количество аналогичных предложений, сравнивая их и анализируя. В зависимости от некоторых отличий в характеристиках предполагается определенный разброс цен. Учтите и то, что некоторые продавцы выставляют не совсем адекватную стоимость квартиры. А часть объектов может быть оценена ниже рыночной стоимости из-за различных усложняющих покупку обстоятельств. Поэтому разумнее всего будет ориентироваться примерно на ту сумму, которая находится посередине диапазона, сложившегося в результате сравнительного анализа. Воспользуйтесь нашим помощником по поиску, чтобы найти все доступные варианты с аналогичными вашей квартире параметрами.

Как не платить налоги с продажи квартиры

Самый простой способ — подождать пять лет с момента покупки квартиры. До 2016 года было три года, и, если вы совершили сделку до 01.01.2016, изменения в законе на вас не распространяются. Если квартира подарена или завещана вам близким родственником, приватизирована или передана по договору пожизненной ренты, для вас безналоговый период продажи наступит также через три года.

Особые условия действуют для тех, кто приобретает новое жилье сразу после продажи старого. Такие люди могут покрыть налог на продажу вычетом от покупки другой недвижимости. Рассмотрим ситуацию: вы продали жилье за 3,5 млн рублей и сразу купили другое. Вы получаете и налоговый вычет за продажу старой квартиры, и имущественный при покупке квартиры, максимальная сумма которого составляет 2 млн рублей. Расчеты таковы: 3 500 0000 — 1 000 000 — 2 000 000 = 500 000 * 13% = 65 тыс. рублей. Вычет на покупку жилья можно получить раз в жизни.

Сколько частей у квартиры — столько и вычетов

Другой способ свести уплату пошлины к минимуму — продать имущество по долям. Тогда каждый собственник будет иметь миллионный вычет. Например: муж и жена владеют равными долями в квартире стоимостью 4 млн рублей. При продаже каждый получает вычет 1 млн рублей на свою часть стоимостью 2 млн рублей. Налоговую льготу на продажу квартиры можно получать неограниченное количество раз, но только единожды в год.

Должны ли самозанятые платить налог с продажи жилья?

После введения режима самозанятости многие арендодатели стали им повсеместно пользоваться. Рассмотрим ситуацию, вокруг которой последнее время ведутся споры. Представим, что гражданин приобрел квартиру, сдает ее как физическое лицо и использует НПД. Через некоторое время он решается продать свое жилье. Должен ли он уплачивать налог? Уплата НПД с продажи недвижимости не предполагается, однако НДФЛ платить нужно, но не в каждой ситуации. Разберемся, когда доход с продажи будет облагаться налогом.

Самозанятость и налоги

Физическое лицо имеет возможность сдать квартиру, но с прибыли от аренды оно обязано платить налоги. Так, обычные граждане всегда смогут выбрать НПД или НДФЛ. Режим для самозанятых сегодня разрешен во всех российских областях. Прибыль физических лиц, не имеющих ИП, облагается налогом в 4%. Однако благодаря налоговому вычету сначала ставка будет поменьше на 1%. Очевидно, что это более выгодно, чем платить НДФЛ по ставке 13% для обычных граждан и 30% для тех, кто находится на территории Российской Федерации меньше 183 дней ежегодно. Однако уплатить НПД с продажи имущества не получится, так как данным налогом сделка не облагается. В таком случае придется платить НДФЛ. Если же жилье, сдаваемое ранее в аренду, желает продать предприниматель на УСН, то с полученной суммы можно заплатить налог на том же режиме.

Читать еще:  Какие налоговые вычеты положены ИП и как их получить

Сроки владения недвижимостью: что это

В НК РФ существует такое понятие, как минимальный срок владения. После окончания срока помещение можно продавать без последующей уплаты НДФЛ. Если собственник владел недвижимостью 3-5 лет, он освобождается от необходимости уплатить налог при продаже жилья. Если гражданин продает недвижимость, полученную по реновации, суммируется владение как новой, так и старой квартирой. Приведем перечень ситуаций, в которых достаточно владеть недвижимостью сроком от 3 лет, если квартира:

  • была получена в подарок от близких родственников;
  • была получена по наследству;
  • была получена по приватизации;
  • была получена по договору ренты.

Однако стоит запомнить, что при покупке новой квартиры и одновременной продаже старой, в случае, если старая недвижимость была единственным жильем, она будет считаться таковым еще 3 месяца, если гражданин продает ее именно в этот срок.

Расскажем о другом исключении. Все квартиры, купленные до 2016 года, имеют минимальный срок владения от 3 лет. Поэтому, если вы приобрели недвижимость до указанного года, то через определенный срок вы сможете ее продать без необходимости уплачивать налог с полученного дохода. В других случаях, гражданин сможет продать квартиру без налога лишь через срок от 5 лет с момента ее владения. К примеру, вы продали квартиру, приобретенную в 2017 году, в 2020 году. В собственности у вас имелось еще одно жилье. В такой ситуации доход от продажи не освобождается от НДФЛ.

Недвижимость, использовавшаяся для предпринимательской деятельности

Представим, что гражданин купил недвижимость будучи физическим лицом. Однако позже он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя. В этот момент он начал использовать свою недвижимость в коммерческой деятельности. Через определенное время он решил ее продать, оставаясь при этом ИП по упрощенке. Конечно, было бы хорошо продать имущество без необходимости платить налог с прибыли, однако так не выйдет. Если индивидуальный предприниматель на УСН, в его обязанности входит плата соответствующего налога с продажи недвижимости, использовавшейся в коммерции. В данном случае минимальный срок работать не будет, так как он работает исключительно для НДФЛ. Таким образом, нужно учитывать, что в НК РФ для продажи недвижимости, которая была использована ИП, не предусматривается минимальный срок владения, однако, если вернутся к случаю, описанному в начале статьи, есть определенные исключения. К примеру, квартиру, дачу, машину можно продать с учетом данного срока, даже в том случае, если гражданин имел с них заработок. Так, при сдаче квартиры в аренду лицом, зарегистрированным в качестве самозанятого, после минимального срока, ее можно будет продать без необходимости выплачивать НДФЛ.

Оповещение налоговой

Если гражданин продает недвижимость после того, как прошло 3 года или 5 лет, то у налоговиков не возникнет вопросов. Декларировать доход при этом не придется. НДФЛ уплачивать также не требуется. Однако в ситуации, когда порог минимального срока не пройден, помещение уже продано, а доход не задекларирован, то уплатить НДФЛ придется. Налоговая служба в любом случае узнает о состоявшейся продаже из Росреестра. Если доход облагается НДФЛ, его необходимо задекларировать и уплатить налог. В противном случае будет грозить штраф и за отсутствие декларации, и за неуплату НДФЛ.

Как не платить 3-НДФЛ с продажи квартиры

Срок владения недвижимостью – первое, что нужно четко определить. Для квартир, купленных по ДДУ, срок владения исчисляется с даты полной оплаты ! А вовсе не с даты, указанной в Свидетельстве о госрегистрации, на которое ссылается ИФНС в своем письме.

Оказалось, что героиня полностью рассчиталась с застройщиком в 2014-ом, что подтверждается соответствующей справкой. Для квартир, купленных до 1 января 2016 г. минимальный срок владения 3 года. Это позволяет героине не платить 3-НДФЛ.

Если вы стали обладателем недвижимости после 1.01.2016 г., минимальный срок владения в вашем случае – 5 лет. Но с 1 января 2020 г. действуют исключения , позволяющие продать недвижимость через 3 года и всё равно не платить налог с продажи квартиры (дома, доли).

  1. Не облагаются НДФЛ доходы от продажи единственного жилья (будь то дом, квартира или их доля).

К слову, квартира у нашей героини была единственная. И даже если б ИФНС ссылалась на Свидетельство о госрегистрации, полученное в 2016-ом, героиня могла бы воспользоваться этим положением и не платить налог с продажи квартиры законно.

  1. Если с момента продажи «старой» квартиры до покупки «новой» прошло менее 90 дней, вы также вправе воспользоваться налоговыми послаблениями и не платить 3-НДФЛ.

И снова вернемся к ситуации, описанной выше. Героиня продала «старую» квартиру и купила «новую» в течение 90 дней, что также освобождает её от уплаты 3-НДФЛ (с важной оговоркой, что на момент продажи квартиры минимальный срок владения – 3 года – был выдержан).

  1. Получили квартиру в наследство, в подарок от близкого (!) родственника или через приватизацию

В этом случае вы тоже можете не платить налог с продажи квартиры по истечению минимального срока владения – 3 года. При этом не имеет значения, единственное это жильё или нет. Но советуем обратить внимание, ст. 14 Семейного кодекса РФ очень конкретно описывает родственников, попадающих в категорию «близких».

Надеемся, данный кейс помог вам разобраться и вы узнали, как не платить 3-НДФЛ с продажи квартиры законно. Если же вам сложно сориентироваться в действующем законодательстве и его постоянных нововведениях, вы продали квартиру, которая была в собственности менее 3-х лет, обратитесь к нам. Есть законные способы если не платить 3-НДФЛ вовсе, то хотя бы уменьшить налогооблагаемую базу.

Контакты

  • м. Рязанский Проспект
  • м. Волжская
  • м. Новые Черемушки
  • м. Полежаевская
  • м. Дмитровская
  • Реквизиты

Главный офис

Адрес: 109444, Москва, ул. Ферганская, д.6, корпус 2, 3 подъезд, 3-й этаж.

Тел.: +7 (495) 122-01-41

Кор. номер:*9550 (для звонков с мобильных)

Почта: info@nkgarant.ru

Наш рейтинг в Яндекс.Справочнике:

Оцените нашу компанию в Яндексе и оставьте отзыв.

Как проехать?

Метро Юго-Восточная, последний вагон из центра, на ул. Ферганская, в сторону центра, 600 метров до 21 ИФНС

Метро Рязанский проспект, последний вагон из центра, на ул. Скрябина, пройти прямо до пересечения с ул. Ферганской. Далее налево, 300 метров до 21 ИФНС

Офис на Краснодонской

Адрес: 109387, Москва, ул. Краснодонская, д.2, корп.1

Тел.: +7 (495) 764-43-78

Кор. номер:*9550 (для звонков с мобильных)

Почта: info@nkgarant.ru

Наш рейтинг в Яндекс.Справочнике:

Оцените нашу компанию в Яндексе и оставьте отзыв.

Как проехать?

Метро Волжская, Первый вагон из центра, выход на улицу Краснодонская, далее пешком в сторону области Или: Первая остановка в сторону области на любом транспорте, вход с фасада здания, напротив остановки.

Офис на Новых Черемушках

Адрес: 117418, Москва, ул. Гарибальди, д.29, корп.4, 2-й этаж

Тел.: +7 (495) 727-27-39 +7 (499) 744-47-51

Кор. номер:*9550 (для звонков с мобильных)

Почта: info@nkgarant.ru

Наш рейтинг в Яндекс.Справочнике:

Оцените нашу компанию в Яндексе и оставьте отзыв.

Как проехать?

Метро Новые Черёмушки, последний вагон из центра, выход к Новочеремушкинской улице, пройти пешком 370 м

Офис на Полежаевской

Адрес: 123308, Москва, ул. Мневники, д.1, 1-й этаж

Тел.: +7 (495) 601-95-50

Кор. номер:*9550 (для звонков с мобильных)

Почта: info@nkgarant.ru

Наш рейтинг в Яндекс.Справочнике:

Оцените нашу компанию в Яндексе и оставьте отзыв.

Как проехать?

Метро Полежаевская, первый вагон из центра, выход на улицу Куусинена, после турникета налево, затем пройти направо к лестнице, ведущей на улицу. Дальше идти по прямой вдоль Хорошевского шоссе 10 минут до административного здания Автокомбината.

МЦК Хорошёво. По Хорошевскому шоссе в сторону Звенигородского шоссе до административного здания Автокомбината.

Офис на Дмитровской

Адрес: 127254, г. Москва, ул. Добролюбова, д. 3, стр 1, 2 этаж, комн. 221

Тел.: +7 (495) 995-93-01 +7 (495) 788-31-40

Кор. номер:*9550 (для звонков с мобильных)

Почта: info@nkgarant.ru

Наш рейтинг в Яндекс.Справочнике:

Оцените нашу компанию в Яндексе и оставьте отзыв.

Как проехать?

Метро Дмитровская из центра первый вагон, направо и налево к остановке, маршрутка 599,174, троллейбус 3,3к,29,29к, остановка 2-й Гончаровский проезд.

Метро Бутырская. Пройти по улице Руставели до пересечения с улицей Добролюбова. Повернуть налево. Пройти до здания Федеральной службы по интеллектуальной собственности. Второй этаж, комн. 221.

5 филиалов в Москве

8 (800) 775-95-50

8 (495) 775-95-50

+7 (499) 110-83-32

+7 (499) 110-83-32

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector