Art-clr.ru

Арт Журнал
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

ИП грузоперевозки налоги

ИП грузоперевозки налоги

На каждый субъект хозяйствования, который занимается перевозками (зарегистрированный в установленном порядке), возлагается обязательство по своевременной уплате налогов.

При определении системы налогообложения организаций, которые занимаются перевозкой товаров, необходимо учитывать направление деятельности транспортной фирмы и ее масштабы. Различен также перечень налогов для ИП, и, например, общества с ограниченной ответственностью.

В такой сфере, как грузоперевозки, налогообложение представлено в виде трех основных систем.

Виды налогообложения в сфере транспортных услуг:

1. Общая система – предполагает ведение бухгалтерской документации в полном объеме и уплату всех общих налогов, которые предусмотрены на законодательном уровне. Предприятие, которое не может пользоваться упрощенной системой, или же единым налогом, применяет в своей деятельности общую систему уплаты налогов. ИП (грузоперевозки) налоги ИП по этой системе платит все, включая также налог и на доходы физических лиц, и на добавленную стоимость. 2. Упрощенная система предусматривает два варианта уплаты налогов.
В первом случае размер налоговой ставки составляет 6 %, в качестве объекта здесь избирается доход предприятия.
А во втором – объектом являются доходы транспортной компании за вычетом расходов, но ставка в этом случае составляет 15 % (сумма налога не может быть менее 1% от налоговой базы). При этом компания, осуществляющая грузоперевозки, может самостоятельно выбирать объект, а также менять его. В этом случае фирма-грузоперевозчик не платит следующие налоги ИП: на прибыль (для индивидуального предпринимателя исключается необходимость уплаты налога на доход физического лица), на добавленную стоимость, на имущество, а также налог с продаж и единый социальный налог.

Задавайте вопросы нашему консультанту, он ждет вас внизу экрана и всегда онлайн специально для Вас. Не стесняемся, мы работаем совершенно бесплатно.

Также оказываем консультации по телефону: 8 (800) 600-76-83, звонок по России бесплатный!

3. Система налогообложения, которая представлена в виде единого налога на вмененный доход, является наиболее распространенной в области перевозок грузов. При этом существует ограничение: такой системой могут пользоваться только те хозяйствующие субъекты, которые имеют не более 20 единиц транспортных средств. Решение о переводе на эту систему налогообложения принимается, как правило, муниципальными органами городских округов и районов.

В случае, когда в определенном регионе подобное решение в отношении транспортных услуг не принято, то воспользоваться такой системой не получится.

Если фирма, осуществляющая грузоперевозки, налогообложение сразу не выбирает, то в случае, когда деятельность включается в перечень услуг, которые переведены на единый налог, то данная система налогообложения избирается автоматически. Если же компания ранее была на другой системе, то с момента принятия решения муниципальными органами о переводе на единый налог, и предприятие переходит на такую систему автоматически. ИП (грузоперевозки) налоги ИП может также платить по этой схеме.

Сумму налога на вмененный доход рассчитывают, исходя из установленной на законодательном уровне базовой доходности (6000 рублей в месяц – транспортировка грузов, 1500 рублей ежемесячно – перевозка пассажиров), с учетом налоговой ставки, которая составляет 15 %.

1. В большинстве случаев в сфере грузоперевозок применяется уплата единого налога на вмененный доход, которая при высоком уровне прибыли, весьма выгодна субъекту хозяйствования.
2. Переход на единый налог осуществляется автоматически с момента принятия решения муниципальными органами.
3. В тех регионах, где решение о переводе на единый налог принято не было, как правило, у фирм-грузоперевозчиков есть возможность перейти на упрощенную систему.

Наиболее обременительной признают общую систему уплаты налогов, по возможности от нее рекомендуется переводиться на упрощенную.

тема

Получите консультацию: 8 (800) 600-76-83
Звонок по России бесплатный!

Загадки

На край стола поставили жестяную банку, плотно закрытую крышкой, так, что 2/3 банки свисало со стола. Через некоторое время банка упала. Что было в банке?

посмотреть ответ

посмотреть ответ важноеБесплатная консультация
по телефону ГОРЯЧЕЙ ЛИНИИ:
8 (800) 600-76-83

ежедневно с 6.00 до 21.00
Звонок по России бесплатный!

Грузоперевозки ИП — какую систему налогообложения выбрать

До 2021 года большая часть ИП, занимающихся грузоперевозками, использовала «вмененку» – простую и выгодную систему уплаты налогов. Но после отмены с 01.01.2021 г. ЕНВД перед предпринимателями – как с многолетним стажем работы, так и только решившими осуществлять деятельность в этой сфере услуг и открывать новое предприятие – встал вопрос выбора оптимального вида системы налогообложения.

Для ООО и юридических лиц иных организационно-правовых форм перечень альтернативных вариантов минимален. Индивидуальные предприниматели могут выбирать из большего количества налоговых систем, а избежать при этом ошибок поможет знакомство со спецификой, преимуществами и недостатками каждой из них. Кроме того, необходимо принимать в расчет ключевые параметры работы предприятия:

  • годовой доход;
  • затраты на реализацию рабочих задач, содержание и развитие бизнеса
  • количество работников и транспортных единиц;
  • величину страховых взносов.

Какой вид налогообложения предпочтителен для ИП

С учетом комплекса привходящих факторов предприятиям-грузоперевозчикам доступны четыре варианта начисления и уплаты налогов.

Общая система налогообложения – способ расширить количество контрагентов за счет оформления партнерских отношений с предприятиями, работающими с НДС. К недостаткам ОСНО относят:

  • сложность бухгалтерской отчетности;
  • наличие бухгалтера, досконально знакомого со спецификой бухучета при ОСНО и оказании услуг по перевозке грузов
  • необходимость уплаты НДФЛ, НДС, налога на имущество.

Востребованность упрощенной системы налогообложения обусловлена ее преимуществами: необходимостью уплаты только одного ежеквартального налога и минимальным объемом ежегодной отчетности. Расчет налога ведется по выбранному варианту:

Стандартная ставка – 6%, при соблюдении условий ограничения численности персонала (до 100 работников включительно) и годового дохода – до 150 млн рублей. Если эти показатели будут превышены до 130 чел. и 200 млн рублей, то величина налога возрастет до 8%. Однако фактический размер налоговой ставки может уменьшить решение региональных властей.

В зависимости от названных выше условий по численности сотрудников и доходу ставка налога составляет 15% либо 20%, но уплачивается она с чистой прибыли. При кажущейся привлекательности этот режим выгодный только тем организациям, в которых расходы составляют 60% и более от выручки. К тому же все затраты требуют документального подтверждения, для чего необходим строгий полноценный учет.

Использование патентной системы налогообложения доступно только индивидуальным предпринимателям. Ее преимущество заключается в простоте применения – требуется только купить патент на желаемый срок. ИП на ПСН не обязан отчитываться перед налоговой службой и уплачивать дополнительные налоги. Все выплаты включены в стоимость патента, которая рассчитывается региональными властями, исходя из потенциального дохода по ставке 6%.

Возможность использования ПСН ограничена такими условиями:

  • разрешенное количество наемных сотрудников – до 15 человек включительно;
  • суммарный годовой доход по всем купленным патентам не должен превышать 60 млн рублей.

Часто патентную систему целесообразно совмещать с УСН – например, при оказании комплекса услуг по перевозке и экспедированию грузов.

Налог на профессиональный доход хорошо использовать во многих сферах самозанятости, но едва ли НПД выгоден при грузоперевозках из-за действующих ограничений:

  • запрещено нанимать сотрудников – услуги должны оказываться самостоятельно плательщиком налога;
  • не учитываются расходы на эксплуатацию, содержание и ремонт авто;
  • сумма годового дохода лимитирована цифрой 2,4 млн рублей;
  • отсутствует страховой стаж;
  • часто компании предпочитают договора на перевозки грузов оформлять юридически, для чего потребуется регистрация ИП.

Вывод

Обычно перевозчики грузов ведут деятельность с применением ПСН или УСН, либо совмещая эти режимы. При наличии затруднений с выбором кода ОКВЭД и системы налогообложения получить консультационную и практическую квалифицированную помощь можно в компании «ГлавБухПлюс».

Налогообложение в грузоперевозках (в том числе налоги для ИП).

На каждый субъект хозяйствования, который занимается перевозками (зарегистрированный в установленном порядке), возлагается обязательство по своевременной уплате налогов.

В такой сфере, как грузоперевозки, налогообложение представлено в виде трех основных систем.

Виды налогообложения в сфере транспортных услуг

  1. Общая система – предполагает ведение бухгалтерской документации в полном объеме и уплату всех общих налогов, которые предусмотрены на законодательном уровне. Предприятие, которое не может пользоваться упрощенной системой, или же единым налогом, применяет в своей деятельности общую систему уплаты налогов. ИП (грузоперевозки) налоги по этой системе платит все, включая также налог и на доходы физических лиц, и на добавленную стоимость.
  2. Упрощенная система предусматривает два варианта уплаты налогов.
    В первом случае размер налоговой ставки составляет 6 %, в качестве объекта здесь избирается доход предприятия.
    А во втором – объектом являются доходы транспортной компании за вычетом расходов, но ставка в этом случае составляет 15 % (сумма налога не может быть менее 1% от налоговой базы). При этом компания, осуществляющая грузоперевозки, может самостоятельно выбирать объект, а также менять его.
    В этом случае фирма-грузоперевозчик не платит следующие налоги: на прибыль (для индивидуального предпринимателя исключается необходимость уплаты налога на доход физического лица), на добавленную стоимость, на имущество, а также налог с продаж и единый социальный налог.
  3. Система налогообложения, которая представлена в виде единого налога на вмененный доход, является наиболее распространенной в области перевозок грузов. При этом существует ограничение: такой системой могут пользоваться только те хозяйствующие субъекты, которые имеют не более 20 единиц транспортных средств. Решение о переводе на эту систему налогообложения принимается, как правило, муниципальными органами городских округов и районов.

В случае, когда в определенном регионе подобное решение в отношении транспортных услуг не принято, то воспользоваться такой системой не получится.

Если фирма, осуществляющая грузоперевозки, налогообложение сразу не выбирает, то в случае, когда деятельность включается в перечень услуг, которые переведены на единый налог, то данная система налогообложения избирается автоматически. Если же компания ранее была на другой системе, то с момента принятия решения муниципальными органами о переводе на единый налог, и предприятие переходит на такую систему автоматически. ИП (грузоперевозки) налоги может также платить по этой схеме.Налоги для ИП в грузоперевозках

Сумму налога на вмененный доход рассчитывают, исходя из установленной на законодательном уровне базовой доходности (6000 рублей в месяц – транспортировка грузов, 1500 рублей ежемесячно – перевозка пассажиров), с учетом налоговой ставки, которая составляет 15 %.

Положительные моменты:

  1. В большинстве случаев в сфере грузоперевозок применяется уплата единого налога на вмененный доход, которая при высоком уровне прибыли, весьма выгодна субъекту хозяйствования.
  2. Переход на единый налог осуществляется автоматически с момента принятия решения муниципальными органами.
  3. В тех регионах, где решение о переводе на единый налог принято не было, как правило, у фирм-грузоперевозчиков есть возможность перейти на упрощенную систему.

Отрицательные моменты:

Наиболее обременительной признают общую систему уплаты налогов, по возможности от нее рекомендуется переводиться на упрощенную.

Какую налоговую систему выбрать при грузоперевозках для ИП и ООО

Рассмотрены наиболее выгодные с точки зрения ведения учета и снижения фискальной нагрузки системы налогообложения – УСН, патент (ПСН) и ЕНВД. Условия применения, примеры расчета налоговых платежей.

Понятие «грузоперевозки» регламентируется ГК РФ (стат. 785 пункт 1) и подразумевает доставку и передачу перевозчиком груза по назначению согласно заключенным договорам (глава 40 ГК РФ). Такая деятельность не требует оформления разрешительных лицензий, достаточно зарегистрировать бизнес и выбрать подходящий режим. Как оптимизировать налогообложение грузоперевозок легальными методами? Какие сложности в учете транспортных операций поджидают руководителя? Все нормативные подробности ниже.

Важно! Не относятся к грузоперевозкам договора транспортной экспедиции. Правовое регулирование (глава 41 ГК РФ) определяет подобные сделки как гражданско-правовые взаимоотношения, что исключает возможность применения ЕНВД налогоплательщиком.

Допустимые налоговые режимы

Чтобы определить с выбором, необходимо принимать во внимание организационно-правовой статус фирмы, количество рабочих единиц транспорта, масштаб планируемых сделок и объем выручки за период. Доступные режимы для ИП и ООО различаются. При этом законодательно варьируются не только уплачиваемые налоги, но и документооборот, а также методология ведения учета.

Интернет-бухгалтерия “Мое дело”

Больше не нужно платить бухгалтеру с сервисом «Мое дело».

Обсуждаемые системы налогообложения в сфере транспортных услуг:

  1. УСН – предусматривает уплату налога по объекту «доходы» (ставка 6%) или «доходы минус расходы» (ставка 15 %, но может применяться пониженный размер ставки по решению региональных органов власти). Выбор варианта осуществляется компанией самостоятельно, в течение года смена объекта налогообложения запрещена. Основные условия для применения в 2017 году (Закон № 243 от 03.07.16 г.) – численность (не более 100 чел.), совокупный размер выручки за отчетный период (не более 120 млн. руб.), предел выручки в части перехода (не более 90 млн. руб.).
  2. ЕНВД – применяется компаниями (предприятиями или ИП) с численностью единиц транспорта не более 20, включая арендуемые средства (стат. 346.26 подп. 5 п. 2), если вид деятельности относится к вмененной согласно региональному законодательству. При наличии нескольких видов ОКВЭД следует разграничить показатели путем ведения раздельного учета. Критерии для использования ЕНВД – численность наемного персонала (не более 100 чел.), доля участия прочих юридических лиц в бизнесе (не более 25 %).
  3. ПСН – применяется только ИП путем приобретения патента на календарный год по месту проживания предпринимателя (стат. 346.45 НК). Критерии для использования в 2017 году – численность в части ПСН (не более 15 чел.), общая выручка (не более 60 млн. руб.). При заключении договоров услуг по месту регистрации бизнеса приобретать патенты в других регионах не требуется. Это подтверждает Минфин в Письме № 03-11-12/15 от 07.02.13 г.

Обратите внимание! ОСНО (общая система налогообложения) в сфере грузоперевозок здесь не рассматривается, так как относится к одному из самых сложных с точки зрения учета налоговому режиму. Фискальная нагрузка на бизнесе по ОСН также считается обременительной в сравнении с более выгодными специальными режимами.

Какое налогообложение выбрать для грузоперевозок

Оценить положительные и отрицательные нюансы различных налоговых режимов помогут обзорные характеристики, собранные в единую таблицу. Предпринимателям следует учесть, что одновременное использование ПСН и ЕНВД не допускается. Планируемые коды ОКВЭД необходимо выбрать до регистрации фирмы или добавить к уже имеющимся в процессе работы.

Налогообложение грузоперевозки ип

Какой выбрать режим налогообложения я открываю ип,грузоперевозки.

Грузоперевозки, система налогообложения ЕНВД. Машина оформлена на его маму, ип на меня, а работает он. Правильно ли мы выбрали систему налогообложения?

Муж выплачивает алименты на несовершеннолетнего ребенка, регистрирует ИП. Налогообложение по ЕНВД (грузоперевозки). как будут насчитываться алименты?

Какую выбрать систему налогообложения для ип на грузоперевозки. Машина одна, газель 1.5 т.перевозка непродовольственного товара.

Открыто ИП на грузоперевозки, работаю на легковом автомобиле. Налогообложение ЕНВД. Могу я оформить патент на легковую машину?

Нужна ли книга расходов-доходов ИП (грузоперевозки) при упрощенном налогообложении? Как отразится это на алиментах?

Можете ли подсказать, какую систему налогообложения выбрать при регистрации ИП? Собираюсь оказывать услуги грузчиков и грузоперевозки.

Я ИП грузоперевозки на Енвд хочу заключить договор с ООО. А потом привлечь уже на свое ИП другие ИП.какие заключить договора с ИП? Какое налогообложение будет?

Какую лучше выбрать систему налогообложения по Московской области для открытия ИП по грузоперевозке транспортом?

Могу ли я осуществлять грузоперевозки на легковом автомобиле по договору как ИП с системой налогообложения единый налог?

ИП находится на системе налогообложения ЕНВД, вид деятельности грузоперевозки у меня фронтальный погрузчик как мне заключить договор?

Налог ЕНВД отменен в 2021 году? На какую систему налогообложения перейти ИП с наемным трудом. Вид деятельности-грузоперевозки.

В 17 году открыл ИП, сфера деятельности грузоперевозки, система налогообложения вменёнка, надо ли платить налог в этом году?

Я открыл ИП на грузоперевозки 4 марта 2015 года. Заявление на ЕНВД не писал. На какой системе налогообложения я сейчас? Читал что если деятельность только грузоперевозки, то автоматически применяют ЕНВД.

Открыл ип на грузоперевозки. Подскажите какую систему налогообложение лучше выбрать. В месяц на счет мне перечисляют до 200000 руб за услуги.

Могу ли я осуществлять грузоперевозки на легковом автомобиле по договору как ИП с системой налогообложения единый налог? И с каким ОКСИДОМ.

Я являюсь ИП, вид деятельности — грузоперевозки, система налогообложения в виде ЕНВД. Должна ли я предоставлять клиентам свои путевые листы или их копии?

Купила авто для работы по грузоперевозке по России надо открыть ип к какому виду налогообложения относится этот вид деятельности? СПАСИБО.

У меня ИП, грузоперевозки. Машину взяли в аренду у физ. лица, на безвозмездной основе. Есть сотрудник — водитель. Можно ли выбрать систему налогообложения ЕНВД, если в собственности ИП нет своего автомобиля.

Хотим открыть ИП. услуги грузоперевозок будет 3 грузовых машины, выручка в год примерно 3 млн. рублей.

Какой вид налогообложения лучше выбрать? Я посмотрела почитала что выгоднее всего

УСН Доходы минус расходы. Можем ли мы применять данный вид налогообложения на грузоперевозки?

У меня ип грузоперевозки на енвд, машины продала и деятельности сейчас, соответственно тоже нет. Не закрываю ип т.к. жду погашения дебиторской задолженности. В связи с отменой енвд на какой режим налогообложения лучше перейти в таком случае?

У меня открыто ИП вид деятельности грузоперевозки, поэтому мы применяли систему налогообложения в виде ЕНВД. Грузовую машину продали и купили экскаватор-погрузчик.

Услуги экскаватора-погрузчика осуществляем в г.Березники Пермского края по месту регистрации ИП. Договора на оказание услуги заключаются с предприятиями.

Какую надо использовать систему налогообложения при оказании услуг экскаватора-погрузчика в виде ЕНВД или надо использовать Упрощенную систему налогообложения?

Мы работает как ИП, занимаемся грузоперевозками (ЕНВД) Хотим создать простое товарищество с другими ИП (они тоже ЕНВД, грузоперевозки). Можем ли мы создать товарищество, и поменяется ли у нас схема налогообложения. (т.е. останемся на ЕНВД или будет УСН)?

ИП имеет свою грузовую машину, водитель — наемный работник. Основная деятельность ИП — розничная торговля. Налогообложение ЕНВД. Вопрос: можно ли перевести автомашину для доставки товара на патент на грузоперевозки. И как в этом случае будет выписываться (или не выписываться) путевой лист? Спасибо.

Подскажите я ИП с с системой налогообложения ЕНВД грузоперевозки. Хочу сдать в аренду прицеп бочка. Какие налоги я должен платить при получении дохода от аренды? И нужно ли сдавать дополнительную отчетность?

1) Какой пункт ОКВЭД выбрать ИП, занимающемуся предоставлением информационных услуг частным лицам (водителям) о заказах на услуги грузоперевозки? Собственного автопарка у ИП нет! Диспетчером выступает сам ИП.

2) Какую отчетность необходимо будет предоставлять в налоговые органы в данном случае? Какой вид налогообложения следует применять? Спасибо.

Хочу заняться бизнесом по грузовым перевозкам, автомобиль до 5 тонн. Посоветуйте, нужно ли для этого открывать ИП, если дато какое лучше выбрать налогообложение, нужно ли получать лицензию на грузоперевозку.

ИП зарегистрирован в ИФНС по ЕНВД по грузоперевозкам, но в августе месяце он оказал услугу по грузоперевозке сельской администрации. Нужно ли ему платить налог на прибыль и дополнительно пройти регистрацию на другую форму налогообложения? С признательностью ИП.

Супруг открывает ИП грузоперевозки, на мне оформлены в собственность 2 самосвала. Как лучше поступить с точки зрения налогообложения? Переоформить самосвалы на мужа или заключить договор между физ. лицом и ИП на безвозмездное пользование? А так же если такой договор будет заключен ИП полностью несет ответственность за самосвалы?

У нас ИП на УСН (доходы минус расходы) , занимаемся грузоперевозками, так же есть ООО на общей системе налогообложения (торговля) Вопрос: Нужно подробно объяснить — как оформлять документы на грузоперевозки от ИП, если:. 1. Транспорт наемный (от другого ИП — владельца машин) 2. Товар, который отвозит наше ИП продаём от нашего ООО с НДС.

голоса
Рейтинг статьи
Читать еще:  За повторное пьяное вождение вводится уголовное наказание
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector