Art-clr.ru

Арт Журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как сделать возврат 13 процентов по ипотечным выплатам

Как сделать возврат 13 процентов по ипотечным выплатам?

Копилка под зонтом Приобретение жилья – это хлопотное и затратное дело. Большинство россиян в наши дни пользуются услугами финансовых организаций – оформляют ипотеки и прочие потребительские кредиты. А между тем на проценты по этим кредитным договорам уходит очень много средств. К сожалению, банковские организации не всегда слишком мягки к своим клиентам.

Тем не менее государством была введена специальная мера, которая позволяет сэкономить на выплатах по процентам. Эта мера предусматривает возврат определенной доли от выплаченных банку средств. С ее помощью можно вернуть себе 5, 10, а то и 13 процентов из ваших выплат.

Помимо возврата средств, эта государственная инициатива также предполагает возможность просто не выплачивать данные проценты.

Инициатива правительства подразумевает не столько возврат выплаченных банковской организации процентов по кредиту (то есть переплат по вашей ипотеке), сколько возврат налоговых выплат.

Наверняка кто-то из читателей уже слышал о такой системе, как налоговые вычеты. Она позволяет различным категориям граждан уменьшить налоговое бремя или совершить возврат уже выплаченных государству налогов. Так вот – возврат процентов по ипотеке фактически является налоговым вычетом, размер которого рассчитывается в пределах 13%.

О том, как действует эта инициатива, какие бумаги нужны для ее оформления и кто может воспользоваться налоговым вычетом по ипотеке, читайте ниже.

Кто может воспользоваться правом на возврат процентов по ипотеке?

Практически любой гражданин России, приобретающий недвижимость, оформляет ипотечный кредит. Так уж сложилось, что в нашей стране даже на небольшую квартиру необходимо копить в течение долгих лет. Однако финансовые организации предоставляют самые разнообразные ипотечные кредитования. Можно выбрать наиболее удобный и приобрести желанную недвижимость гораздо раньше.

Тем не менее ипотека в любом случае является достаточно тяжелым финансовым бременем для семьи. Более того, она вынуждает переплачивать значительные суммы от стоимости вашей недвижимости.

Именно по этой причине правительство ввело инициативу налоговых вычетов в размере 13 процентов для граждан, приобретающих квартиры в ипотеку. Фактически, согласно законодательству, любой человек, оформивший с банком кредитный договор на покупку квартиры, имеет право получить эту льготу.

Таким образом, каждый трудоустроенный налогоплательщик может, оформив ипотеку, оформить также и налоговый вычет в 13% на этом основании.

  • человек должен быть гражданином Российской Федерации;
  • гражданин является трудоустроенным;
  • выплачивает налоги по закону.

Как правило, работники по найму не заботятся о налогах – за них эти выплаты совершают работодатели. Сотрудники же получают заработную плату уже с вычтенными налоговыми платежами.

Как можно оформить возврат средств?

Чтобы написать заявление для возврата 13 процентов ваших выплат, вам нужно обратиться либо к своему руководителю, либо самостоятельно подать заявку в налоговых службах. К заявлению необходимо прикрепить следующие документы:

  1. Копию главного разворота паспорта гражданина Российской Федерации.
  2. Бумаги, подтверждающие уровень вашего дохода (то есть справки 2-НДФЛ. Если вы оформляете заявление через своего работодателя, то не нужно их собирать самому).
  3. Документы на ипотечный договор с финансовой организацией. В этой бумаге должны быть указаны сведения, которые позволят рассчитать размер возврата, то есть стоимость жилья на рынке и размер процентов по ипотеке.
  4. Заполненное заявление с просьбой предоставить льготу.

Как видите, пакет документов крайне мал и собрать его не составит труда.

Как рассчитывается возврат средств?

Возвратить до 13 процентов можно с двух ваших выплат:

  • с процентов по ипотечному кредитованию в банке;
  • со стоимости недвижимости.

Как вы наверняка знаете, вы выплачиваете определенный налог при покупке жилья. Этот налог рассчитывается на основе стоимости самого жилья (именно рыночной стоимости, а не размера всех выплат по ипотеке). Часть выплаченных средств по этому налогу можно вернуть.

Сумма налогового вычета будет рассчитываться сотрудниками налоговой службы в вашем частном случае. Однако она не может превышать 13 процентов от стоимости вашего жилья.

Тем, кто не знаком с системой налоговых вычетов, обязательно нужно ознакомиться со следующей информацией. Сумма вычета – это не та сумма, которую вы получите в итоге возврата денег. Это число представляет собой то, на сколько будет «уменьшена» стоимость вашей недвижимости для налоговой. Таким образом, если ваше жилье стоит 1 000 000 рублей, а сумма налогового вычета составит 10%, то налоговая служба рассчитает ваши государственные выплаты, как будто недвижимость стоила 900 000 рублей. Будьте внимательны и не рассчитывайте на возврат той суммы, которую налоговые службы назовут суммой вычетов.

Для возврата этих обязательных выплат существует лимит. Государство не возвращает более 260 тысяч рублей за приобретение жилья.

Помимо налога на приобретение недвижимости, граждане также обязаны выплачивать налоги за выплату процентов по ипотеке. Однако в данном виде выплат не предусмотрен такой лимит, как в предыдущем. Более того, не существует никаких временных рамок. Вы можете выплачивать кредит хоть двадцать лет – возвраты по процентам все равно будут начисляться на ваш счет. Придется только ежегодно обновлять поданные в налоговую службу документы. Таким образом, заявление, о котором говорилось в предыдущем разделе статьи, придется подавать каждый год в течение выплаты кредита. Это необходимо для того, чтобы налоговые службы могли рассчитывать актуальный размер возврата средств.

Если вы хотите точно рассчитать сумму возврата, то вам придется обратиться непосредственно в налоговые органы. Однако в Интернете существует масса калькуляторов, которые позволяют примерно вычислить размер возвращаемых процентов.

Могут ли оба владельца недвижимости получать возврат?

В тех случаях, когда недвижимость приобретается в общую собственность, каждый из ее владельцев вправе оформить вычет до 13 процентов. Здесь работает точно такая же система, как и с возвратом средств за детей – оба родителя ребенка могут оформить на своем рабочем месте льготу.

На нашем сайте вы можете получить совершенно бесплатно консультацию профессионального юриста!

Точно так же и с недвижимостью. Основание для предоставления льготы существует у обоих ее владельцев, и поэтому государство готово возвращать средства всем владельцам недвижимости. Тем не менее подавать заявления на льготу до 13 процентов придется по отдельности.

Возврат процентов по ипотеке

Возврат процентов по ипотеке

Государство с целью уменьшения налоговой нагрузки на граждан, улучшающих свои жилищные условия через ипотечное кредитование, предусмотрело возможность вернуть часть уплаченных налогов. О получении имущественного налогового вычета от уплаченных процентов по ипотеке и сроках возврата процентов пойдёт речь в данной статье.

Особенности возврата уплаченных налогов

Каждый налогоплательщик, имеющий официальный доход и уплачивающий подоходный налог имеет право вернуть налоги с процентов по ипотеке.

При этом имеются особенности возврата подоходного налога в зависимости от даты приобретения жилья т. к. с 01.01.2014 вступили в силу изменения в налоговое законодательство.

Если квартира была приобретена до 01.01.2014, то собственник может вернуть 13% от суммы выплаченных процентов без ограничения суммы возврата налога.

Если же квартира приобретена в ипотеку после 01.01.2014, то максимальная сумма, с которой возможно вернуть налоги, равна 3 млн рублей, т. е. максимальная сумма возврата налога 390 тыс. рублей (13% от 3 млн р.).

Важно! Если налогоплательщик вернул уплаченный налог и при этом не покрыл максимальную сумму налогового вычета (390 тыс. рублей), то остаток вычета не может быть использован при покупке другого жилья в ипотеку. Данный вычет можно использовать только один раз в отношении одного объекта жилья.

Если же квартира, например, куплена в 2015 г. и сумма уплаченных процентов по ипотеке равна 3,5 млн рублей, то вернуть в любом случае возможно не более 390 тыс. рублей (13% от 3 млн р.).

Особенности возврата налога при общей собственности на квартиру

Если квартира куплена в совместную собственность супругов, то правом вернуть уплаченные налоги могут воспользоваться оба супруга. При этом они вправе определить, в каком соотношении будут возвращать налог (например, муж получает 70% возврата, жена – 30%). Каждый последующий год супруги могут изменить данное соотношение, подав соответствующее заявление в налоговую инспекцию.

Важно! Если квартира куплена в долевую собственность, то возврат налога возможен только в соотношении равным долям каждого собственника и данное соотношение не может быть изменено по соглашению сторон.

Например, если квартира поделена по ½ доли между совладельцами, значит, они смогут вернуть по 50% каждый от суммы уплаченных процентов.

Порядок возврата налога при ипотеке

Для возврата налога гражданин должен подать соответствующее заявление в налоговую инспекцию, представив следующие документы:

  1. декларацию о доходах;
  2. справку о доходах от работодателя;
  3. свидетельство о праве собственности на квартиру и договор купли-продажи квартиры с использованием заёмных средств;
  4. кредитный договор с графиком платежей;
  5. справку из банка об уплаченных процентах с начала года по 31 декабря соответствующего года.

При этом налогоплательщик может вернуть полную сумму от уплаченных процентов, при условии, что он уплатил налогов в соответствующем году не меньше суммы уплаченных процентов.

Например, если за 2015 год налогоплательщик может вернуть процентов по ипотеке на сумму 120 тыс. р., но за 2015 г. он уплатил подоходного налога 100 тыс. р. В этом случае за 2015 г. ему могут вернуть налог равной сумме в 100 тыс. р. Остаток вычета будет перенесён на следующие налоговые периоды и будет переноситься вплоть до полного погашения.

Важно! Если ипотечная квартира оформлена на несовершеннолетних детей, то правом вернуть уплаченные налоги могут воспользоваться родители детей. В этом случае помимо перечисленных документов в налоговую инспекцию нужно будет предоставить свидетельство о рождении ребёнка.

Итак, данная статья рассказывает о возможности налогоплательщику вернуть налог с уплаченных процентов по ипотечному кредиту, даны практические рекомендации по возврату подоходного налога.

ВНИМАНИЕ! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует — напишите в форме ниже.

Как вернуть проценты по ипотеке, кто может воспользоваться этим правом?

Ипотека считается достаточно простым способом обзавестись собственным жильем. Тем не менее, эта возможность связана с большими выплатами, которые вносятся десятилетиями. Именно поэтому многие молодые семьи предпочитают избегать ипотеки и не тратить на нее существенную часть и без того небольшого дохода. Но все не так мрачно, и часть процентов по ипотеке можно вернуть.

Читать еще:  Виды нарушений трудовой дисциплины и порядок взысканий

Кто имеет право на возврат процентов по ипотеке

Процентный возврат

Проценты по ипотеке возвращаются в виде налогового вычета, поэтому получить её смогут только те, кто платит налоги.

Для начала следует определиться с тем, почему делается налоговый вычет. Суть его в том, что работодатель платит налоги с зарплаты каждого своего сотрудника, т.е. часть зарплаты уходит государству. Ипотека также отнимает значительную часть дохода. Чтобы облегчить финансовую нагрузку на работника, выполняется пересчет. Сумма дохода, с которой платятся налоги, уменьшается на сумму платежа по ипотеке, соответственно, снижаются и налоги. Разница между ними выдается работнику.

Например, зарплата сотрудника составляет 50000р, с этой суммы рассчитываются налоги, которые он платит (13% будут составлять 6500р). Взнос по ипотеке составляет 20000р, т.е. почти половину его зарплаты. Если сотрудник подает документы на налоговый вычет, но налоги начинают считаться не от суммы в 50000р, а от оставшейся после ипотеки половины – 30000р (3900р), что оставляет сотруднику больше денег.

Разумеется, рассчитывать на такую привилегию могут только люди, работающие официально. Поскольку налоги уже вычтены из зарплаты, то работнику возвращается сумма, заплаченная им. В ситуации в предыдущем примере, сотрудник получит возврат в сумме 13% от 20000р, уплаченных за ипотеку, т.е. 2600р.

Как, в течение какого срока и где он осуществляется

Чтобы получить нужную сумму, требуется обратиться в банк, где получить справку о размере ипотечной выплаты. Это справку следует предоставить в отдел кадров на работе и в налоговую инспекцию.

Также следует написать заявление о налоговом вычете. Потребуются и другие документы – справка о доходах с места работы, возможно – справка о составе семьи и другие. Законодательство не накладывает ограничения, кто может воспользоваться налоговым вычетом, кроме одного условия – работа должна быть официальной.

Срок давности в подобном вопросе отсутствует, но закон, по которому ипотека является основанием для налогового вычета, был принят в 2012 году. Таким образом, вычет можно получить за любой год, начиная с 2012 (включительно), за любое количество лет. На ипотеку, оформленную раньше 2012 года, это правило не распространяется. Если человек продолжает выплачивать кредит, то выплата осуществляется за все года после 2012.

Главный вопрос – куда следует обратиться за налоговым вычетом. Для этого нужно последовательно обойти не менее трех организаций – банк, которому платится ипотека, отдел кадров на месте работы (если их несколько – на всех), налоговая инспекция по месту жительства или работы. Возможно, потребуется обратиться в другие инстанции за дополнительной информацией.

Что можно вернуть: размер и кратность обращений

Деньги в руках

Максимальный размер выплат — 390 тыс. рублей.

Вернуть можно подоходный налог (т.е. 13%), заплаченный с суммы, которую работник потратил на ипотеку. В примере, указанном выше, это будет 13% от 20000р, которые он платит за ипотеку, т.е. 2600р. За год возврат составит 31200р, эти деньги перечисляются вместе с очередной зарплатой. Оформить вычет заранее нельзя – вернуть можно только уже уплаченные налоги за прошлый год.

Максимальный размер налогового возврата составляет 390000р в год. Это правило введено в 2014г. Если недвижимость приобретена раньше, то ограничений не существует. Таким образом человек, купивший квартиру в ипотеку в 2011 году, но продолжающий ее выплачивать в 2018, получит вычет за все года, начиная с 2012, но не получит за 2011, без ограничений. Человек, который приобрел квартиру в 2013 году, получит возврат за все годы, которые он платил ипотеку, независимо от суммы. Тот, кто приобрел квартиру в 2015г, будет получать не более 390000р в год.

Сколько раз можно обращаться за вычетом? Если речь идет об ипотеке, то такое правило распространяется только на 1 объект недвижимости. Т.е. если человек приобрел в ипотеку две квартиры, то возврат может получить только с одной.

Как уже говорилось, вернуть налоги могут только те, кто эти налоги платит. Соответственно, важны официальное трудоустройство и белая зарплата. Все, что сотрудник получает в конверте, не может быть учтено при расчете налоговых вычетов.

Возможные проблемы и причины для отказа

Налоговая может отказать в возврате денежных средств. Причина в этом случае достаточно проста – человек уже получал возврат в указанном году. Существуют несколько причин, по которым необходим возврат налогов – покупка жилья, лечение, рождение и обучение ребенка и другие. Если человек уже воспользовался одним из этих оснований для возврата, то вернуть проценты по ипотеке он сможет только в следующем году.

Также может возникнуть проблема, если квартир, приобретенных в ипотеку, несколько. Возврат положен только на одну из них, но какую выбрать? В этом случае юристы советуют обращать внимание на возможную сумму возврата и выбирать наиболее выгодный вариант.

Могут возникнуть трудности с распределением возврата, если ипотеку платят несколько собственников, например, молодые супруги. В таком случае нужны документы, подтверждающие, какая именно сумма была выплачена каждым собственником.

Что для этого необходимо?

Чтобы вернуть проценты по ипотеке, требуется большое количество документов.

  1. В первую очередь это бумаги из банка, которые подтверждают наличие ипотеки.
  2. Во вторую – это декларация о доходах за предшествующий год. К ней могут прилагаться документы с места работы, подтверждающие правдивость предоставленных сведений.
  3. В-третьих, нужно заявление о перерасчете. Все это нужно предоставить в налоговую лично, а при себе иметь паспорт. Оформлять возврат по доверенности можно только в случае болезни.

Возврат процентов по ипотеке через налоговую — пошаговая инструкция

Налоговый вычет

Для возврата процентов подготовьте пакет документов и обращайтесь в налоговую.

Бюрократическая машина создает множество препятствий на пути к возврату денежных средств. Это нужно для того, чтобы исключить или минимизировать случаи мошенничества, а также, чтобы снизить вероятность ошибки и неприятных процедур пересчета и изъятия денег у работника, которые он получил по ошибке. Итак, что нужно сделать, чтобы получить свои деньги?

  1. Документы нужно подавать через 12 месяцев после вступления в собственность;
  2. В налоговую нужно обратиться лично;
  3. При себе иметь следующие документы:
    1. Заявление, оформленное оп образцу;
    2. Паспорт;
    3. Документы на жилье;
    4. Декларация о доходах;
    5. Справка о доходах;

    Есть альтернативный путь получения возврата – через работодателя.

    Составление деклараций

    Декларации о доходах – самая важная часть получения возврата денежных средств, поэтому ей следует уделить отдельное внимание. Во-первых, она не всегда одна – деклараций может быть несколько. Это зависит от того, сколько средств он надеется вернуть. Декларация составляется отдельно на каждый год, предшествующий возврату. Например, в 2018г можно получить возврат за 2017 и более ранние годы, а за 2018 – только в 2019г.

    Чтобы узнать, сколько деклараций нужно составлять, требуется посчитать суммарный возврат – он не должен быть больше суммы в 390000р. В целом, справедливо правило, что чем выше зарплата, тем меньше деклараций придется составлять. В декларациях нельзя указывать годы, за которые уже был налоговый вычет.

    Варианты возврата

    Возврат денег может быть осуществлен разными путями, и в каждом случае есть свои тонкости. Как получить наиболее крупную сумму, в каждом непростом случае?

    Если проценты платятся давно, получение процентов за несколько лет

    Расчет процентов

    Если проценты платятся уже несколько лет, оформляйте налоговые декларации на каждый прошедший год.

    Ипотеку платят много лет, иногда десятилетий (некоторые банки предоставляют ипотечный кредит на срок до 30 лет). Поэтому возврат процентов за несколько лет может оказаться совсем не лишним – он покроет несколько ипотечных взносов или позволит сделать ремонт в новой квартире.

    Если проценты платятся несколько лет, и возврата по ним человек еще не получал, можно оформить несколько деклараций за все годы, за которые нужно получить возврат. Деклараций может быть не более трех, но общая сумма по ним не должна превышать 390000р. Обращаться за возвратом можно и в следующем году, указывая уже другие годы.

    Допустим, плательщик приобрел квартиру в ипотеку в 2014 году, продолжает выплачивать проценты в нынешнем. В 2018 году он может подать декларации только за 2017, 2016 и 2015 год. Но в следующем, 2019 году, он может указать 2014 и 2018, и получить возврат уже за них.

    Получение вычета и за квартиру и за ипотеку сразу

    Приобретение жилья также является основанием для налогового возврата. Можно ли получить два возврата одновременно? Сумма возврата зависит от дохода человека, поэтому вычет за квартиру могут разделить на несколько лет.

    Сочетать вычет за квартиру и ипотеку можно, но как правило, размер дохода не позволяет получить всю сумму сразу, ее необходимо распределять на несколько лет. Это создает ряд бюрократических трудностей, но позволяет получить достаточно серьезную сумму денег.

    Возврат ипотечных процентов, если квартира еще не сдана

    Тех, кто купил квартиру в строящемся доме, интересует, можно ли вернуть проценты по ипотеке, пока дом еще не сдан в эксплуатацию, и хозяин еще не живет в своей квартире, но уже платит ипотеку за нее.

    Ответ на это вопрос прост – возврат можно получить не ранее, чем через год после получения права собственности. Когда пройдет этот период, можно получить возврат за все годы, пока платилась ипотека. Т.е. если ипотека оформлена в 2016 году, дом сдан в 2017г, то возврат можно получить не раньше 2018г.

    Некоторые банки стали предлагать услуги «не плати ипотеку до заселения». При этом ипотека оформляется в момент покупки, но клиент получает отсрочку от платежей. Соответственно, возврат он может получить только в следующем году после заселения.

    Когда и как сдавать отчетность

    Важный вопрос – когда следует подавать данные. Это нужно делать после истечения календарного года, за который гражданин хочет получить возврат. Например, за 2016 можно получить возврат в 2017, за 2017 – в 2018 и т.д. Годом, с которого начинается отчетность, считается год вступления в собственность. В один отчетный период можно получить возврат за несколько лет (не более 3), а срока давности не существует.

    Сдавать отчетность можно в течение всего года. Возврат будет осуществлен в течение 4 месяцев. Деньги будут переведены на счет, указанный гражданином. Если сдавать декларации в конце года – в октябре, ноябре или декабре – деньги придут уже в следующем году. Это может создать определенные трудности.

    Декларация заполняется по образцу, который должен быть предоставлен налоговой службой. Также его можно скачать на специализированных сайтах. Для того, чтобы бумаги были оформлены правильно, следует обратиться за помощью к юристу, ведь неправильное оформление бумаг может привести к отказу в выплате.

    Заявление составляется на имя руководителя отдела налоговой инспекции, в нем должны быть указаны паспортные данные заявителя, предоставлен список прилагаемых документов. Декларация должна содержать правдивые сведения об официальной зарплате, которые может подтвердить справка о доходах.

    Вариант возврата через работодателя

    В некоторых ситуациях он может оказаться удобнее, чем возврат через налоговую. Какой именно способ предпочесть, решает работник. Чтобы оформить возврат таким образом, нужно:

    • Подать заявление в налоговую, в нем указать, что требуется уведомить работодателя;
    • К заявлению приложить документы:
      • Паспорт;
      • Бумаги из банка;

      Такая форма предпочтительнее тем, что требуется собирать меньшее количество документов – обязанность подтверждения дохода полностью возложена на работодателя. К тому же, деньги придут вместе с зарплатой. Тем не менее, лично явиться в налоговую все же придется.

      Смотрите видео о том, как вернуть проценты по ипотеке:

      Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

      Возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении

      Закон о возврате процентов при досрочном погашении ипотеки

      В 2011 году был принят закон «О внесении изменений в ст. 809 и 810 ГК РФ». Благодаря внесенным поправкам кредиторы получили возможность на законной основе отказывать заемщикам в возврате излишне уплаченных процентов. В пункте 6 статьи 809 указано, что при досрочном погашении ипотеки банк вправе требовать с заемщика все проценты по кредиту, которые были начислены включительно до дня возврата суммы займа. При этом способ возврата кредита — целиком или частями — значения не имеет.

      Суть данного постановления сводится к следующему: уже выплаченные за использование займа деньги вернуть будет сложно. При этом отказать банк в досудебном порядке может каждому. Согласно пункту 5 статьи 809, если сумма процентов, которые клиент уплатил по ипотеке, в два раза превышает сумму процентов, обычно взимаемую при аналогичных условиях ипотеки с учетом реального срока погашения займа, клиент может рассчитывать на решение суда в свою пользу. Если вы переплатили к моменту досрочного закрытия займа 500 000 рублей, а при перерасчете на реальный срок кредитования размер процентов должен был составить 100 000 рублей, сумму в 400 000 рублей можно вернуть через суд.

      Соответственно, сумма пересчитывается, и банк возвращает клиенту излишне уплаченные средства. Если разница между желаемым и действительным размером процентов не соответствует требованиям пункта 5 статьи 809 ГК, суд может не удовлетворить иск заемщика.

      Стоит ли досрочно погашать жилищный кредит

      Визуализация кредита

      Досрочное погашение кредита

      Если есть сложности с возвратом и перерасчетом процентов, стоит ли предпринимать усилия для досрочной выплаты долга? Практика показывает, что стоит. В любом случае заемщик экономит средства которые бы пришлось отдавать банку в виде процентов при дальнейшем использовании займа. Когда именно лучше это делать, зависит от метода начисления процентов. Существует две схемы расчета процентов по ипотеке:

      1. Наиболее распространенная аннуитетная схема подразумевает одинаковую сумму платежа на весь срок. При таком способе расчета в первые годы сумма процентов, которые платит заемщик, составляет до 40% от всех выплат в банк без учета страховки. Чем больше времени проходит с момента выдачи займа, тем ниже становится доля процентов в ежемесячном платеже. К концу срока клиент платит банку мизерную долю процента и погашает остаток основного долга. Преимущество аннуитетной схемы — равные суммы ежемесячных платежей, которые позволяют однозначно принять решение по заявке на кредит исходя из уровня дохода потенциального клиента.
      2. Более выгодный для заемщика способ расчета — дифференцированный. Он встречается редко, поскольку размер платежей в первые годы намного отличается от ежемесячных выплат в конце срока. Изменяющаяся доля процентов прибавляется к постоянной сумме, которая идет на погашение основного долга. Для клиента дифференцированный метод расчета более выгоден: при небольших сроках кредитования переплата намного ниже, чем при аннуитетной схеме.

      Если у вас аннуитетная ипотека, лучше всего проводить досрочное погашение в первые годы кредитования, когда сумма процентов составляет значительную часть всех выплат. В случае дифференцированного метода расчетов не имеет значения, когда вы произведете внеплановое закрытие займа: это выгодно в любой момент.

      Виды досрочного погашения ипотеки

      Заемщик может единовременно закрыть долг перед банком или производить досрочное погашение частями. Сравним эти варианты по степени выгодности для клиента:

      1. Если заемщик выплачивает основной долг целиком до даты окончания договора ипотеки, банк не имеет право получить проценты, которые начисляются в оставшийся срок займа. Данный вариант позволяет клиенту неплохо сэкономить и невыгоден для банка.
      2. При частичном досрочном погашении банк предлагает два варианта изменения кредитного графика: снижение суммы платежей или уменьшение срока ипотеки. С точки зрения экономии денег выгоднее сокращать срок займа, чем уменьшать платежи.

      Частичное досрочное погашение для банка выгоднее, чем полная выплата ипотеки до окончания срока действия договора. В 2019 году банки крайне редко включают пункты о санкциях при досрочном частичном или полном закрытии займа. Конкуренция в ипотечном сегменте растет, и банки стараются привлекать клиентов максимальной лояльностью.

      Считаем переплату

      Визуализация расчета

      Расчет переплаты

      Прежде чем обращаться к кредитору с соответствующим заявлением, следует рассчитать сумму, которую вы хотите вернуть. Для этого нужно вычислить величину процентов за использование кредита согласно условиям договора с учетом срока досрочной выплаты. Сделать это можно с помощью онлайн-калькулятора ипотеки на сайте вашего банка. Далее нужно подсчитать, сколько заемщик реально отдал денег за использование займа. Проще всего сделать это с помощью графика платежей, на котором указаны доли основного долга и процентов в каждой выплате.

      Например, у вас ипотека на 20 лет под 11%, стоимость жилья составляет 2 миллиона рублей, первоначальный взнос 500 000 рублей. Сумма кредита составляет 1 500 000. Размер ежемесячного платежа при исходных условиях 15 483 рубля. Общая сумма выплат без учета страховой премии (она оплачивается отдельно) составит 3 715 920 рублей. Если вы стабильно погашаете заем по графику, переплата к концу срока составляет, согласно ипотечному калькулятору Сбербанка, 2 215 920 рублей. Если клиент выплатит ипотеку за 5 лет, общая сумма выплат вместе с процентами составит 1 956 840 рублей. Сумма процентов по исходным условиям за 5 лет составит 456 840 рублей. Далее для определения суммы излишне уплаченных процентов нужно взять график аннуитетных платежей с указанием размера процентов в каждой выплате и сложить все суммы за годы кредита. Разница между 456 840 рублей и рассчитанной суммой и есть та самая цифра, на которую досрочно обогатился банк.

      Для более точных расчетов (а они понадобятся при подаче заявления с претензией в банк) необходимо использовать формулу подсчета процентов, которую использует конкретный кредитор.

      Досудебное обращение в банк для возврата процентов при досрочном погашении

      Итак, вы путем подсчетов определили, что разница между реальными и фактическими процентами по займу достаточна для обращения в суд. Более точно формулировку относительно прав банка не возвращать излишне полученный доход смотрите в пункте 6 статьи 809 ГК РФ. Порядок действий при полном досрочном погашении ипотеки с требованием вернуть переплату:

      • подайте в банк заявление о полном досрочном погашении жилищного кредита. В договоре указано, за какой срок до предполагаемой даты расчета нужно предоставить заявление. Обычно это 30 календарных дней;
      • произведите досрочную выплату основного долга в оговоренный срок;
      • получите у кредитора справку о полном погашении ипотеки. Также необходимо забрать закладную на квартиру с отметкой банка о погашении займа;
      • снимите обременение с квартиры в Росреестре;
      • произведите точный подсчет суммы переплаты с помощью банковской формулы расчетов кредита;
      • напишите заявление в банк с указанием расчетов и требованием вернуть переплату;
      • получите у кредитора официальный отказ исполнить ваше требование либо согласие и ждите поступления денег на счет;
      • в случае получения отказа готовьте документы для судебного обращения.

      Обращение в суд

      Суд по ипотеке

      Судебные разбирательства

      Итак, вы получили отказ от банка вернуть переплаченные проценты и подаете иск против кредитора. Обращаться нужно в суд по месту нахождения банка или по месту регистрации истца. Судебная практика по таким делам весьма разнообразна: судьи попеременно принимают сторону то частного заемщика, то банкиров. Нередко истцу удается добиться своего после нескольких неудач. Например, в 2015 году жительница алтайского края Ирина Шиченко затеяла тяжбу со Сбербанком. Речь шла о возврате переплаты за досрочное погашение потребительского кредита. По сути механизм здесь такой же, как в ипотеке, поэтому данный прецедент необходимо принять во внимание.

      В районном суде гражданке отказали в удовлетворении иска. Суд мотивировал отказ тем, что попытка пересчитать проценты приводит к изменению условий договора. А заемщик не имеет права в одностороннем порядке изменять кредитный договор без согласия на то кредитора. Разумеется, банк был против того, чтобы пересчитывать проценты. Но истица не оставила идею получить компенсацию от банка. В том же году ее муж в качестве ее представителя подал апелляцию в краевой суд. И там супруги получили отказ с аналогичной мотивацией. Суд снова постановил, что попытка изменить условия договора незаконна.

      Следующим этапом в этой истории стало обращение супругов с жалобой на решение краевого суда в Верховный суд. И здесь заемщиков ждала победа: Верховный суд постановил, что банк должен вернуть переплату женщине. Доводы судей районного и краевого суда Верховный суд признал несостоятельными с точки зрения правовых норм.

      Почему Верховный суд принял решение в пользу истца? Кредит представляет собой банковскую услугу, которую заемщик по факту покупает у кредитора. На кредит распространяется действие Закона о защите прав потребителей. И заемщик вправе отказаться от услуги (равно как при определенных обстоятельствах покупатель может отказаться от исполнения договора купли-продажи). Соответственно, заемщик вправе требовать перерасчета процентов с учетом реального времени пользования займом.

      Если вы планируете обращаться в суд, будьте готовы к затяжным рассмотрениям, решениям не в вашу пользу и судебным издержкам. Заранее следует учитывать расходы на госпошлины, адвоката и так далее. Если вы уверены в своей правоте — идите до конца.

      Возврат излишне уплаченной страховой премии

      При сокращении срока пользования кредитом размер страховой премии тоже должен быть меньше, чем фактически выплатил заемщик. Переплату по страховке можно вернуть по такой же схеме, как и переплату по ипотечным процентам. Сначала надо провести досрочное погашение, потом взять справку в банке об отсутствии долга, затем обратиться в страховую компанию с заявлением о возврате части страховых взносов. Если страховщик отказывается удовлетворить требование заемщика, можно обратиться в суд.

      Сложнее обстоит дело с возвратом денег по страховке, которую клиент оформил непосредственно в банке. Необходимо тщательно изучить договор страхования и уточнить, имеются ли в нем ограничения на возврат излишне уплаченной страховой премии. Если вы сами некогда подписали документ, по которому при досрочном погашении вы не можете получить часть страховой премии обратно, добиться справедливости будет сложно.

      После досрочного погашения у заемщика всегда есть возможность вернуть 13% от суммы ипотечных процентов. Сделать это можно при наличии официально подтвержденного налогооблагаемого дохода.

      Налоговый вычет для созаемщиков по ипотеке. Как рассчитать?

      Согласно Налоговому кодексу (статья 220) вычеты, которые получают покупатели жилья, называют имущественные. При покупке квартиры в ипотеку возникает право на возврата НДФЛ в размере 13 % от:

      • стоимости жилья;
      • суммы фактически уплаченных банку процентов.

      Расходы на приобретение квартиры, с которой заемщик имеет право вернуть часть денег, ограничены 2 000 000 руб. (возврат составит 260 000 руб.)

      При приобретении квартиры после 1.01.2014 лимит можно израсходовать на несколько объектов. Например, сначала вернуть 13 % с квартиры стоимостью 1 700 000 руб., потом возместить налог уже по другому объекту с оставшихся 300 000 руб.

      Максимальная сумма процентов по ипотеке, с которой заемщик может получить возврат НДФЛ, равна 3 000 000 руб. То есть из бюджета поступит 390 000 руб. В отличие от первого вида вычета в данном случае неизрасходованная по одному объекту сумма не может переноситься на другие объекты.

      Например, заемщик взял квартиру в ипотеку за 1 800 000 руб. и уплатил банку проценты в сумме 2 132 000 руб. Может вернуть:

      • C суммы покупки = 1 800 000 * 0,13 = 234 000 руб.;
      • С процентов 2 132 000 * 0,13 = 277 160 руб.;

      Итого: 511 160 руб.

      При покупке другой квартиры в ипотеку возместит 13 % только с оставшихся 200 000 руб. Но проценты по ипотеке, не израсходованные с первой покупки, сгорают.

      Налоговый вычет для созаемщика по ипотеке

      Часто к получению ипотечного кредита привлекают созаемщиков, у которых возникают солидарные с основным заемщиком обязанности по погашению долга. Статья 323 Гражданского кодекса РФ прямо указывает на право кредитора требовать уплаты со всех должников вместе или по отдельности. Если перестает платить один, то это обязан делать другой до полного погашения. Созаемщик может быть, а может и не быть собственником квартиры.

      В каких случаях привлекают созаемщиков:

      1. Если квартира приобретается человеком, который находится в официальном браке, то супруг/супруга автоматически становится созаемщиком. Согласно Семейному кодексу, приобретаемое семьей в кредит или за собственные деньги жилье является совместным имуществом.
      2. Если одному человеку не хватает одобренной суммы кредита на покупку конкретной квартиры, банки разрешают привлечь от 1 до 4 созаемщиков. В этом случае рассчитывается совместный доход, и кредит может быть увеличен.
      3. Если квартира приобретается на ребенка, тогда родители или близкие родственники становятся созаемщиками.

      Банки предъявляют одинаковые требования ко всем участникам ипотечной сделки: возраст, гражданство, регистрация, трудоустройство, платежеспособность.

      Банку все равно, кто именно погашает кредит. Но не все равно налоговой инспекции. Для официально зарегистрированной семьи не важно, на кого оформлена квартира и с какого счета идет погашение долга. Оба супруга имеют одинаковое право на возмещение подоходного налога.

      Другое дело, если созаемщики не состоят в официальных отношениях. В этом случае принципиальным является момент подтверждения фактических расходов на приобретение квартиры и уплату процентов каждого участника ипотечной сделки. То есть погашение долга должно идти с банковских счетов, которые принадлежат заемщику и созаемщику (например, супругам в гражданском браке). Если документального подтверждения нет, налоговой льготы не будет. То же самое правило относится к таким созаемщикам, как, например, родители, братья и сестры, друзья и т. д.

      Как распределить вычет между созаемщиками?

      Размер и скорость возврата положенных по закону денег после покупки жилья в кредит зависит от того, как заемщик и созаемщики распределят свои доли.

      В случае официальной регистрации брака супруги могут выделить доли как угодно: 50х50, 20х80, 30х70 и т. д. Для этого достаточно составить в произвольной форме заявление. Оно прикладывается к пакету документов на получение вычета и отправляется в налоговую инспекцию через личный кабинет на сайте www.nalog.ru, по почте или приносится в инспекцию лично.

      В заявлении желательно отразить:

      • ФИО супругов, их паспортные данные;
      • реквизиты договора на покупку квартиры и адрес приобретаемого жилья;
      • реквизиты договора ипотеки;
      • доли на получение налоговых вычетов по стоимости квартиры и процентов по ипотеке;
      • дата и подписи сторон.

      Долевое распределение повлияет только на срок, в течение которого вернется налог. Но на сумму возврата нет. Семья при любом разделении долей получит всю сумму в полном объеме. Логично заявить большую долю на человека, который зарабатывает больше. Тогда получится быстрее вернуть налог.

      В Письмах ФНС № 03-04-07/71600 от 31.10.2017 г. и № 03-04-07/71589 от 31.10.2017 г. четко указано, что оба супруга имеют право на два вычета. Разделить доли для расчета возврата от стоимости квартиры можно только один раз, до того, как заемщики получат первый возврат налога.

      Для возмещения процентов по ипотеке заявление на распределение долей можно составлять ежегодно.

      Для созаемщиков, которые не состоят в браке, подход к оформлению документов должен быть основательным, если каждый из них рассчитывает на получение вычета. Распределить доли, как угодно, не получится. В свидетельстве о праве собственности должен быть отражен размер доли каждого владельца квартиры. Следует:

      1. Оформить право собственности на квартиру на каждого налогоплательщика. Например, 50 % на основного заемщика, 50 % на созаемщика (супруг в гражданском браке, один из родителей и т. д.)
      2. Перечислять деньги в погашение ипотеки и процентов с банковских счетов конкретного налогоплательщика. Например, если квартира оформлена на мать и дочь в пропорции 50х50, то и оплата должна идти со счета матери 50 %, со счета дочери 50 %. Это можно делать ежемесячно, или по очереди. Главное, не перечислять всю стоимость кредита с одного счета.

      Примеры расчета налогового вычета для супругов в законном браке

      Рассмотрим на конкретных примерах, какой вычет могут получить законные супруги в разных жизненных ситуациях:

      Супруги оформили ипотеку на новую квартиру стоимостью 3 500 000 руб. (под 10 % годовых на 10 лет). Сумма переплаты составит 1 845 297 руб. Доли распределили 50х50.

      ПоказателиДоли заявлены 50х50
      МужЖена
      1Оплата за квартиру, руб.1 750 0001 750 000
      2Выплата процентов по кредиту, руб.1 845 297
      3Сумма расходов на покупку квартиры, с которой будет исчисляться вычет, руб.1 750 0001 750 000
      4Сумма процентов, с которой будет исчисляться вычет, руб.922 648,5922 648,5
      5Возврат НДФЛ, руб.347 444,3347 444,3
      6Итого на семью, руб.694 888,6

      – по каждому из супругов.

      Если в будущем семья купит еще одну квартиру, то супруги смогут возместить НДФЛ еще с 250 000 руб. от стоимости жилья на каждого. Но получить возврат по процентам уже не получится, т. к. неизрасходованный остаток не переносится на другие объекты. Это указано в п. 8 ст. 220 НК РФ. Если бы возмещение по процентам получил только муж, то у жены сохранилось бы это право для другой квартиры.

      Общая сумма возмещения не изменится, если супруги будут поровну оплачивать квартиру и проценты. То же самое касается и случая, когда квартира будет оформлена 100 % на одного из супругов. Изменится только количество денег или доли, которые получат муж и жена.

      Доли заявлены 50х50:

      – по каждому из супругов.

      Квартира оформлена 100 % на мужа:

      В последнем случае у жены останется возможность возместить НДФЛ при покупке другой квартиры. Муж своим правом воспользовался полностью.

      Примеры расчета налогового вычета для созаемщиков, не состоящих в браке

      Налоговый вычет для созаемщиков, не состоящих в браке, рассчитывается в соответствии с их долей владения квартирой и фактическими суммами оплаты.

      Примеры расчета вычета:

      1. Квартира оформлена на двоих в равных пропорциях 50х50. Оплата происходит поровну.
      2. Квартира оформлена 100 % на одного, а оплачивает другой.

      – по каждому из созаемщиков.

      Возврат НДФЛ (стр. 6) = 0 руб., потому что Созаемщик 1 не имеет доли в квартире.

      Возврат НДФЛ (стр. 6) = 0 руб., потому что Созаемщик 2 не платил за квартиру и не вносил платежи по погашению процентов.

      1. Квартира оформлена на двоих в равных пропорциях 50х50. Платит только один.
      2. Квартира оформлена на двоих в пропорции 80х20. Платят поровну.

      Возврат НДФЛ (стр. 6) = 0 руб., потому что Созаемщик 2 не платил за квартиру и не вносил платежи по погашению процентов.

      Только в первом случае удается вернуть максимум из возможного. В остальных – созаемщики теряют деньги, потому что платили не так, как распределены доли в их общей квартире.

      Заключение

      Среди всех налоговых вычетов имущественные самые большие по сумме возмещения. При этом налогоплательщики не всегда получают максимально возможный возврат подоходного налога из-за незнания нюансов. В статье показали, как избежать ошибок еще на стадии решения об оформлении ипотеки, чтобы получить от государства налоговые льготы в полном объеме.

      голоса
      Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector